| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-14页 |
| 1.1 选题背景与研究意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 课题研究内容与研究方法 | 第11-13页 |
| 1.2.1 课题研究内容 | 第11-12页 |
| 1.2.2 课题研究框架 | 第12-13页 |
| 1.2.3 课题研究方法 | 第13页 |
| 1.3 论文创新点 | 第13-14页 |
| 第2章 国内外相关文件综述 | 第14-17页 |
| 2.1 国外研究现状 | 第14-15页 |
| 2.2 国内研究现状 | 第15-17页 |
| 第3章 商业银行省级分行在会计操作风险方面的主要问题 | 第17-24页 |
| 3.1 会计操作风险的概念 | 第17页 |
| 3.2 商业银行会计操作风险控制的意义 | 第17-18页 |
| 3.3 商业银行分行的业务特点 | 第18-19页 |
| 3.4 我国商业银行分行会计操作风险的基本特点 | 第19-20页 |
| 3.5 我国商业银行分行会计操作风险产生的原因 | 第20-22页 |
| 3.6 我国商业银行分行会计操作风险控制方面所存在的问题 | 第22-24页 |
| 第4章 商业银行分行会计操作风险控制体系的构建 | 第24-31页 |
| 4.1 提高商业银行分行对于会计操作风险管理的认知水平 | 第24-25页 |
| 4.2 完善商业银行会计操作风险控制体系的对策 | 第25-27页 |
| 4.3 我国商业银行构建会计操作风险控制体系的基本程序 | 第27-29页 |
| 4.4 我国商业银行会计操作风险的防范措施 | 第29-31页 |
| 第5章 建行TJ分行会计操作风险控制体系概况 | 第31-39页 |
| 5.1 建设银行TJ分行 简介 | 第31页 |
| 5.2 建设银行TJ分行会计操作风险控制体系概况 | 第31-37页 |
| 5.2.1 全国辖内所有建行统一关键风险指标 | 第31-32页 |
| 5.2.2 分行的会计操作风险与内部控制自我评估 | 第32页 |
| 5.2.3 支行及柜面全面推行营运稽核与柜面业务监测 | 第32-33页 |
| 5.2.4 分行层面防范会计操作风险的原则性措施 | 第33-34页 |
| 5.2.5 分行层面会计操作失误的责任认定 | 第34-35页 |
| 5.2.6 各营业机构的统一核算政策 | 第35-37页 |
| 5.3 建设银行TJ分行会计操作风险控制体系面临的问题 | 第37-39页 |
| 第6章 建设银行TJ分行会计操作风险控制体系的调整方案 | 第39-50页 |
| 6.1 重新制定基层行关键风险点监控检查办法 | 第39页 |
| 6.2 将自我评价制度化 | 第39-40页 |
| 6.3 分行营运出台稽核监测考核细则 | 第40-41页 |
| 6.4 会计核算管理的考核内容 | 第41-44页 |
| 6.5 分行层面的综合管理考核 | 第44-50页 |
| 第7章 研究结论与展望 | 第50-52页 |
| 7.1 本文基本结论 | 第50页 |
| 7.2 本文研究展望 | 第50-52页 |
| 参考文献 | 第52-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
