| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.2 研究目的 | 第11页 |
| 1.3 文献综述 | 第11-15页 |
| 1.4 研究思路 | 第15页 |
| 1.5 研究方法 | 第15-18页 |
| 2 集团公司资金管理概述和理论分析 | 第18-26页 |
| 2.1 资金管理及其特点 | 第18-19页 |
| 2.1.1 资金与资金管理 | 第18页 |
| 2.1.2 企业资金管理特点 | 第18-19页 |
| 2.2 资金集中管理的含义、目标和原则 | 第19-21页 |
| 2.2.1 资金集中管理的含义 | 第19页 |
| 2.2.2 资金集中管理的目标 | 第19-20页 |
| 2.2.3 资金管理应遵循的原则 | 第20-21页 |
| 2.3 集团公司资金集中管理理论分析 | 第21-22页 |
| 2.3.1 委托代理理论与资金集中管理 | 第21-22页 |
| 2.3.2 集权与分权理论与资金集中管理 | 第22页 |
| 2.4 集团公司资金集中管理模式及其特点 | 第22-26页 |
| 2.4.1 报账中心模式 | 第22-23页 |
| 2.4.2 资金结算中心模式 | 第23-24页 |
| 2.4.3 内部银行模式 | 第24-25页 |
| 2.4.4 财务公司模式 | 第25-26页 |
| 3 A集团公司资金管理现状 | 第26-30页 |
| 3.1 A集团公司经营管理现状 | 第26-27页 |
| 3.1.1 A集团公司简介 | 第26页 |
| 3.1.2 A集团公司组织结构 | 第26-27页 |
| 3.2 A集团资金管理现状 | 第27-28页 |
| 3.3 A集团公司资金管理的问题 | 第28-30页 |
| 4 A集团公司资金集中管理的必要性与模式选择 | 第30-36页 |
| 4.1 A集团公司资金集中管理的必要性 | 第30-31页 |
| 4.1.1 发挥集团公司资金资源的聚合优势的需要 | 第30页 |
| 4.1.2 强化财务控制力度、控制资金风险的需要 | 第30-31页 |
| 4.2 A集团公司资金集中管理模式的选择 | 第31-36页 |
| 4.2.1 四种资金管理模式利弊分析 | 第31-33页 |
| 4.2.2 A集团公司资金集中管理模式的选择 | 第33-36页 |
| 5 以结算中心模式为核心的A集团资金集中管理方案设计 | 第36-48页 |
| 5.1 A集团结算中心的总体思路和原则 | 第36页 |
| 5.2 A集团结算中心的主要职责 | 第36-37页 |
| 5.3 A集团公司结算中心的机构设置和人员配置 | 第37-38页 |
| 5.4 A集团公司结算中心的工作流程 | 第38-44页 |
| 5.4.1 账户管理 | 第38-39页 |
| 5.4.2 资金预算管理 | 第39-40页 |
| 5.4.3 收支管理 | 第40-43页 |
| 5.4.4 上划资金或定存计算资金占用费 | 第43页 |
| 5.4.5 周转金管理 | 第43页 |
| 5.4.6 会计核算与报告 | 第43页 |
| 5.4.7 结算中心运行中应该采取的措施 | 第43-44页 |
| 5.5 货币资金内部控制 | 第44-48页 |
| 6 针对A集团公司运行结算中心模式的完善措施 | 第48-52页 |
| 6.1 完善资金管理的内部控制制度 | 第48页 |
| 6.2 建立有效的集团授权体制和激励约束机制，落实公司治理与管理责任 | 第48-49页 |
| 6.3 控制子公司的开户行，加强对子公司资金流的监控 | 第49页 |
| 6.4 拓宽集团融资渠道，优化资本结构 | 第49页 |
| 6.5 确定资金集中的风险控制措施 | 第49-52页 |
| 7 研究结论与不足 | 第52-54页 |
| 7.1 研究结论 | 第52页 |
| 7.2 研究不足 | 第52-54页 |
| 致谢 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-59页 |
| 个人简历、在校期间发表的研究论文及取得的学术成果 | 第59页 |
