| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 插图索引 | 第9-10页 |
| 第1章 绪论 | 第10-21页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 理论基础与文献综述 | 第11-19页 |
| 1.2.1 内部控制相关理论 | 第11-15页 |
| 1.2.2 文献综述 | 第15-19页 |
| 1.3 研究方法 | 第19页 |
| 1.4 研究思路与内容 | 第19-21页 |
| 第2章 建行湖南省分行内部控制体系现状分析 | 第21-34页 |
| 2.1 建行湖南省分行发展概况 | 第21页 |
| 2.2 建行湖南省分行内部控制体系概况 | 第21-24页 |
| 2.2.1 内部环境因素 | 第22页 |
| 2.2.2 风险评估因素 | 第22页 |
| 2.2.3 控制活动因素 | 第22-23页 |
| 2.2.4 信息及沟通评价因素 | 第23-24页 |
| 2.2.5 内部监督因素 | 第24页 |
| 2.3 建行湖南省分行内部控制体系存在的主要问题 | 第24-31页 |
| 2.3.1 缺乏良好的内部控制环境体系 | 第24-26页 |
| 2.3.2 未建立科学的风险识别与评估 | 第26-28页 |
| 2.3.3 内部控制活动效果不理想 | 第28-29页 |
| 2.3.4 缺乏有效的信息系统 | 第29-30页 |
| 2.3.5 缺乏强有力的内部审计监督 | 第30-31页 |
| 2.4 建行湖南省分行内部控制体系薄弱的原因分析 | 第31-34页 |
| 2.4.1 观念上存在误区 | 第31页 |
| 2.4.2 内部控制措施不健全 | 第31-32页 |
| 2.4.3 信息传导渠道不顺畅 | 第32页 |
| 2.4.4 内部审计监督的作用还相当有限 | 第32-33页 |
| 2.4.5 问题整改流于形式 | 第33-34页 |
| 第3章 建行湖南省分行内部控制体系优化的方案设计 | 第34-53页 |
| 3.1 建行湖南省分行内部控制体系总体优化思路 | 第34-35页 |
| 3.1.1 指导思想 | 第34页 |
| 3.1.2 设计原则 | 第34-35页 |
| 3.2 建行湖南省分行内部控制体系优化目标 | 第35-39页 |
| 3.2.1 合规经营 | 第35-37页 |
| 3.2.2 严谨操作 | 第37-38页 |
| 3.2.3 强化内审 | 第38-39页 |
| 3.3 建行湖南省分行内部控制体系优化方案设计内容 | 第39-53页 |
| 3.3.1 建立良好的内控环境 | 第39-42页 |
| 3.3.2 完善风险评估体系 | 第42-44页 |
| 3.3.3 健全内部控制制度 | 第44-46页 |
| 3.3.4 强化信息系统 | 第46-47页 |
| 3.3.5 加强内部审计 | 第47-53页 |
| 第4章 建行湖南省分行内部控制体系优化方案的实施 | 第53-58页 |
| 4.1 内部控制体系优化方案实施的预期效果 | 第53-54页 |
| 4.1.1 形成良好的内控环境 | 第53页 |
| 4.1.2 健全内控组织 | 第53页 |
| 4.1.3 促进业务合规发展 | 第53页 |
| 4.1.4 提高市场占有率 | 第53-54页 |
| 4.2 内部控制体系优化方案实施可能遇到的问题 | 第54页 |
| 4.2.1 管理层不重视 | 第54页 |
| 4.2.2 员工出现抵触情绪 | 第54页 |
| 4.2.3 人力资源有限 | 第54页 |
| 4.3 内部控制体系优化方案保障措施 | 第54-58页 |
| 4.3.1 制度保障 | 第54-55页 |
| 4.3.2 环境保障 | 第55-56页 |
| 4.3.3 人员保障 | 第56-58页 |
| 结论 | 第58-60页 |
| 参考文献 | 第60-62页 |
| 致谢 | 第62页 |