| 摘要 | 第3-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第10-11页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第10-11页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第11-13页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第12-13页 |
| 1.4 研究方法与创新 | 第13-15页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.4.2 研究创新 | 第14-15页 |
| 1.5 研究思路与内容 | 第15-18页 |
| 1.5.1 研究思路 | 第15页 |
| 1.5.2 研究内容 | 第15-18页 |
| 2 企业内部控制相关理论 | 第18-24页 |
| 2.1 企业内部控制的基本概念 | 第18-19页 |
| 2.1.1 内部控制的定义 | 第18页 |
| 2.1.2 内部控制发展的历程 | 第18-19页 |
| 2.2 内部控制的基本理论 | 第19-23页 |
| 2.2.1 内部控制的要素 | 第19-20页 |
| 2.2.2 内部控制的原则 | 第20-21页 |
| 2.2.3 内部控制的目的 | 第21-22页 |
| 2.2.4 内部控制的评价 | 第22-23页 |
| 2.3 本章小结 | 第23-24页 |
| 3 W房地产开发企业内部控制现状分析 | 第24-34页 |
| 3.1 W房地产开发企业概述 | 第24-26页 |
| 3.1.1 企业简介 | 第24页 |
| 3.1.2 组织结构 | 第24-25页 |
| 3.1.3 员工构成 | 第25-26页 |
| 3.2 W房地产开发企业内部控制现状 | 第26-32页 |
| 3.2.1 内部环境现状 | 第27-29页 |
| 3.2.2 风险评估现状 | 第29-30页 |
| 3.2.3 信息管理与沟通现状 | 第30-31页 |
| 3.2.4 内部监督现状 | 第31-32页 |
| 3.3 本章小结 | 第32-34页 |
| 4 W房地产开发企业内部控制存在主要问题及原因分析 | 第34-40页 |
| 4.1 W房地产开发企业内部控制存在主要问题 | 第34-37页 |
| 4.1.1 内部控制环境薄弱 | 第34-35页 |
| 4.1.2 控制活动执行不力 | 第35-36页 |
| 4.1.3 信息管理与沟通不畅 | 第36页 |
| 4.1.4 内部控制监督不到位 | 第36-37页 |
| 4.2 W房地产开发企业内部控制问题原因分析 | 第37-39页 |
| 4.2.1 未构建健全的内部控制体系 | 第37页 |
| 4.2.2 内部控制风险管理意识薄弱 | 第37-38页 |
| 4.2.3 内部管控工具和方法落后 | 第38页 |
| 4.2.4 受外部环境因素影响 | 第38-39页 |
| 4.3 本章小结 | 第39-40页 |
| 5 W房地产开发企业内部控制体系构建、实施与评估 | 第40-58页 |
| 5.1 W房地产开发企业内部控制管理体系构建总体概述 | 第40页 |
| 5.2 W房地产开发企业内部控制管理体系的构建与实施 | 第40-43页 |
| 5.2.1 内部控制管理体系的构建 | 第40-41页 |
| 5.2.2 内部控制管理体系的实施 | 第41-43页 |
| 5.3 W房地产开发企业内部控制管理体系效果评价 | 第43-54页 |
| 5.3.1 内部控制管理体系效果评价的目的和原则 | 第44-45页 |
| 5.3.2 内部控制管理评价指标 | 第45-46页 |
| 5.3.3 内部控制管理评价方法分析 | 第46-47页 |
| 5.3.4 内部控制管理效果评价过程 | 第47-51页 |
| 5.3.5 内部控制管理效果评价结果分析 | 第51-54页 |
| 5.4 W房地产开发企业内部控制管理体系实施建议和措施 | 第54-56页 |
| 5.4.1 优化内部控制管理环境 | 第54-55页 |
| 5.4.2 建立健全内部控制管理制度 | 第55页 |
| 5.4.3 提高员工专业素质 | 第55-56页 |
| 5.4.4 加强财务风险管理 | 第56页 |
| 5.5 本章小结 | 第56-58页 |
| 6 研究结论与不足 | 第58-60页 |
| 6.1 研究结论 | 第58页 |
| 6.2 研究不足 | 第58-60页 |
| 参考文献 | 第60-64页 |
| 攻读硕士期间发表的学术论文及成果 | 第64-66页 |
| 附录1 | 第66-70页 |
| 附录2 | 第70-72页 |
| 致谢 | 第72页 |
