| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-20页 |
| ·研究背景与意义 | 第9-10页 |
| ·研究背景 | 第9页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·研究综述 | 第10-18页 |
| ·国外研究综述 | 第10-14页 |
| ·国内研究综述 | 第14-18页 |
| ·研究思路与分析框架 | 第18-20页 |
| ·研究思路 | 第18页 |
| ·分析框架 | 第18-20页 |
| 第2章 商业银行内部控制管理体系概述 | 第20-33页 |
| ·海外银行内部控制制度 | 第20-26页 |
| ·西方国家商业银行内部控制的主要内容 | 第20-23页 |
| ·香港银行内部控制 | 第23-26页 |
| ·银监会监管要求 | 第26-29页 |
| ·商业银行内部控制目标 | 第26页 |
| ·商业银行内部控制原则 | 第26页 |
| ·商业银行内部控制的基本要求 | 第26-29页 |
| ·塞尔银行委员会的要求 | 第29-33页 |
| ·如何有效规范操作风险的管理 | 第29-30页 |
| ·巴塞尔银行监管委员会《有效规范》的十项原则 | 第30-31页 |
| ·新巴塞尔协定关于操作风险的计算方法 | 第31-33页 |
| 第3章 我国C银行内部控制及操作风险管理体系建设情况 | 第33-47页 |
| ·内部控制框架建设 | 第33-34页 |
| ·建立了完善的内部控制及操作风险管理组织架构 | 第33页 |
| ·建立了三道防线体系 | 第33-34页 |
| ·内部控制操作风险管理流程建设 | 第34-42页 |
| ·操作风险的分类 | 第34-37页 |
| ·操作风险与控制评估流程 | 第37-39页 |
| ·操作风险关键风险指标 | 第39-40页 |
| ·操作风险重大事件报告流程 | 第40-41页 |
| ·操作风险检查流程 | 第41-42页 |
| ·基层经营性机构内部控制机制建设 | 第42-47页 |
| ·内部控制组织架构 | 第42页 |
| ·主要内部控制及风险管理措施 | 第42-47页 |
| 第4章 C银行基层经营性机构内部控制存在的问题及原因分析 | 第47-52页 |
| ·控制环境方面 | 第47页 |
| ·外部竞争环境存在一定的无序状态 | 第47页 |
| ·内部合规文化尚未真正形成 | 第47页 |
| ·风险评估方面 | 第47-48页 |
| ·控制活动方面 | 第48-50页 |
| ·内控工作执行力不强 | 第48页 |
| ·派驻营业主管管理存在不足 | 第48-49页 |
| ·员工管理存在不足 | 第49-50页 |
| ·问题整改上,重结果,轻过程控制 | 第50页 |
| ·信息与交流方面 | 第50-51页 |
| ·监督与评审方面 | 第51-52页 |
| 第5章 C银行基层经营性机构加强内部控制的对策 | 第52-66页 |
| ·建立良好的内部控制环境,夯实内控工作基础 | 第52-53页 |
| ·"以人为本",努力培育全员合规文化 | 第52页 |
| ·切实加强对内控工作的组织领导 | 第52-53页 |
| ·制定科学合理的考核机制 | 第53页 |
| ·制定科学合理的考核指标 | 第53页 |
| ·完善风险识别、评估机制,实施主动防御 | 第53-58页 |
| ·进一步完善和丰富基层经营性机构内控手段 | 第58-64页 |
| ·逐级实施授权管理 | 第58-59页 |
| ·进一步强化派驻营业主管工作 | 第59-61页 |
| ·严格落实重要岗位轮换和强制休假制度 | 第61-62页 |
| ·进一步加强、完善人员管理 | 第62页 |
| ·加强信息科技建设力度,持续提升技防能力 | 第62-63页 |
| ·努力实现后台集中化处理 | 第63页 |
| ·认真做好事后监督工作 | 第63-64页 |
| ·完善信息与交流机制,实现群防群治 | 第64页 |
| ·强化内控监督与评审,确保内控工作成效 | 第64-66页 |
| 结论 | 第66-68页 |
| 参考文献 | 第68-71页 |
| 致谢 | 第71页 |