完善F银行内部控制措施的研究
| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-8页 |
| 第一章 导论 | 第8-11页 |
| 第一节 选题背景和研究意义 | 第8-9页 |
| 一、选题背景 | 第8-9页 |
| 二、研究意义 | 第9页 |
| 第二节 研究方案和技术路线 | 第9-11页 |
| 一、研究方案 | 第9-10页 |
| 二、技术路线 | 第10-11页 |
| 第二章 内部控制相关理论回顾 | 第11-25页 |
| 第一节 内部控制基础理论研究 | 第11-15页 |
| 一、内部控制定义 | 第11页 |
| 二、内部控制的必要性 | 第11-12页 |
| 三、内部控制的演变 | 第12-15页 |
| 第二节 国际内部控制框架 | 第15-18页 |
| 一、COSO 内部控制框架的产生和发展过程 | 第15-17页 |
| 二、COSO 内部控制框架的组成要素 | 第17-18页 |
| 第三节 国内企业内部控制制度框架 | 第18-22页 |
| 一、国内企业内部控制框架制度的研究 | 第18-19页 |
| 二、国内企业内部控制的目标 | 第19-20页 |
| 三、国内企业内部控制的原则 | 第20-21页 |
| 四、国内企业内部控制的方法 | 第21-22页 |
| 第四节 国内商业银行内部控制制度研究 | 第22-25页 |
| 第三章 F 银行内部控制现状及其存在的问题 | 第25-36页 |
| 第一节 F 银行基本情况 | 第25-27页 |
| 一、F 银行简介 | 第25页 |
| 二、F 银行内部控制建设情况 | 第25-27页 |
| 第二节 F 银行内部控制存在的主要问题 | 第27-36页 |
| 一、F 银行内部控制环境存在的问题 | 第28-29页 |
| 二、F 银行内部控制活动存在的问题 | 第29-32页 |
| 三、F 银行风险识别与评估存在的问题 | 第32-33页 |
| 四、F 银行信息交流与反馈存在的问题 | 第33-34页 |
| 五、F 银行内部监督检查存在的不足 | 第34-36页 |
| 第四章 完善 F 银行内部控制的改进措施 | 第36-46页 |
| 第一节 改善 F 银行内部控制环境的相关措施 | 第36-40页 |
| 一、完善内部控制体系建设 | 第36-39页 |
| 二、明确界定各部门在内部控制中的职能 | 第39页 |
| 三、建立科学有效的激励约束机制 | 第39-40页 |
| 四、培育良好的企业文化 | 第40页 |
| 第二节 完善 F 银行内部控制活动的相关措施 | 第40-42页 |
| 一、完善内部控制制度建设 | 第40-41页 |
| 二、提高制度执行力 | 第41-42页 |
| 第三节 完善 F 银行风险识别与评估的相关措施 | 第42-43页 |
| 一、完善风险管理体系 | 第42页 |
| 二、注重提高全面风险管理能力 | 第42-43页 |
| 三、细化风险识别与评估 | 第43页 |
| 第四节 完善 F 银行信息交流与反馈的相关措施 | 第43-44页 |
| 一、加强内部横向信息交流 | 第43页 |
| 二、完善业务信息系统功能 | 第43-44页 |
| 第五节 完善 F 银行监督检查的相关措施 | 第44-46页 |
| 一、建立健全监督检查机制 | 第44页 |
| 二、建立内控后评价制度 | 第44-45页 |
| 三、加强对内控管理的考核 | 第45-46页 |
| 第五章 结论与不足 | 第46-48页 |
| 第一节 结论 | 第46页 |
| 第二节 进一步研究的问题 | 第46-48页 |
| 参考文献 | 第48-51页 |
| 致谢 | 第51页 |
