| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-14页 |
| ·选题背景以及研究意义 | 第9-10页 |
| ·选题背景 | 第9-10页 |
| ·研究意义 | 第10页 |
| ·文献回顾 | 第10-11页 |
| ·研究框架 | 第11-12页 |
| ·本文的研究方法以及创新之处 | 第12-14页 |
| ·本文的研究方法 | 第12-13页 |
| ·本文的创新之处 | 第13-14页 |
| 第2章 商业银行信贷风险的内部控制理论 | 第14-21页 |
| ·商业银行信贷风险产生的根源 | 第14-16页 |
| ·信贷业务市场风险 | 第14-15页 |
| ·信贷活动中信息不对称 | 第15-16页 |
| ·商业银行内部控制理论 | 第16-18页 |
| ·商业银行内部控制的概念 | 第16-17页 |
| ·商业银行内部控制的目标、原则和组成要素 | 第17-18页 |
| ·商业银行信贷风险内部控制的主要内容 | 第18-21页 |
| ·信贷业务的流程化和信贷业务的组织架构 | 第18-19页 |
| ·信贷的授权与分级审批制度 | 第19页 |
| ·信贷的内部检查与稽核制度 | 第19-20页 |
| ·信贷的激励制度和责任追究制度 | 第20页 |
| ·信贷信息电子计算机控制系统 | 第20-21页 |
| 第3章 M 银行信贷管理体系评价 | 第21-33页 |
| ·M 银行的发展简史 | 第21页 |
| ·M 银行的战略选择 | 第21-22页 |
| ·M 银行信贷管理体系 | 第22-29页 |
| ·程序控制 | 第22-24页 |
| ·组织控制 | 第24-25页 |
| ·权限控制 | 第25-26页 |
| ·目标控制 | 第26-27页 |
| ·措施控制 | 第27-29页 |
| ·M 银行信贷管理体系存在的缺陷 | 第29-33页 |
| ·内部控制环境存在缺陷 | 第29-30页 |
| ·信贷业务操作流程不规范 | 第30-31页 |
| ·授权制度存在缺陷 | 第31页 |
| ·责任追究制度与激励制度没有完全建立 | 第31-32页 |
| ·信息系统建设滞后 | 第32-33页 |
| 第4章 完善 M 银行信贷管理内部控制制度的建议 | 第33-38页 |
| ·完善 M 银行信贷管理的内部控制环境 | 第33页 |
| ·完善业务操作制度 | 第33-35页 |
| ·完善授权授信制度 | 第35页 |
| ·建立和完善责任追究与激励制度 | 第35-36页 |
| ·加强电子计算机信贷信息控制系统和财务危机预警系统的建设 | 第36-38页 |
| 第5章 结束语 | 第38-39页 |
| 参考文献 | 第39-41页 |
| 致谢 | 第41页 |