| 摘要 | 第1-8页 |
| Abstract | 第8-13页 |
| 第一章 前言 | 第13-18页 |
| ·选题背景及意义 | 第13-14页 |
| ·相关概念界定 | 第14-15页 |
| ·研究现状 | 第15页 |
| ·研究目的、方法与结构层次 | 第15-18页 |
| ·研究目的 | 第15页 |
| ·研究方法 | 第15-16页 |
| ·结构层次 | 第16-18页 |
| 第二章 国库现金管理体制改革的理论基础 | 第18-24页 |
| ·国库现金管理体制改革的理论依据 | 第18-20页 |
| ·加强国库现金管理是公共财政发展的本质要求 | 第18页 |
| ·货币的时间价值是加强国库现金管理的重要依据 | 第18-19页 |
| ·国库现金管理体制改革是制度创新的需要 | 第19-20页 |
| ·国库现金管理体制改革的现实依据——国外借鉴 | 第20-24页 |
| ·效率化的收支管理体系 | 第20-21页 |
| ·合理化的机构设置及预测、监控机制 | 第21-22页 |
| ·市场化的国库余额运作方式 | 第22-24页 |
| 第三章 国库现金管理体制改革的必要性与可行性 | 第24-30页 |
| ·必要性分析 | 第24-27页 |
| ·传统国库现金管理模式不适应公共财政发展的要求 | 第24-25页 |
| ·大量国库现金余额使国库现金管理体制改革成为必要 | 第25-27页 |
| ·可行性分析 | 第27-30页 |
| ·国库集中收付制度为积极国库现金管理奠定了基础 | 第27-28页 |
| ·财政部首次用国库资金赎回国债 | 第28-30页 |
| 第四章 我国新型国库现金管理体制的总体框架 | 第30-35页 |
| ·国库现金管理的主体选择与机构设置 | 第31-32页 |
| ·明确财政部门是国库现金管理的主体 | 第31页 |
| ·设立专门的财政与央行协调机构 | 第31-32页 |
| ·设立专门的国库现金管理机构 | 第32页 |
| ·国库现金流管理 | 第32-35页 |
| ·加强现金流量控制 | 第32-33页 |
| ·建立全面的现金流预测机制 | 第33-34页 |
| ·建立严密的国库现金流监控机制 | 第34页 |
| ·建立现金流的电子化集中核算系统 | 第34-35页 |
| 第五章 国库最佳现金持有量的测定 | 第35-45页 |
| ·我国国库现金持有量的基本状况 | 第35-38页 |
| ·国库存款余额呈不断增长的趋势 | 第35-36页 |
| ·国库存款余额的波动性较大 | 第36-37页 |
| ·国库现金来源中的负债比重呈不断上升趋势 | 第37-38页 |
| ·测定国库最佳现金持有量的基本原理 | 第38-40页 |
| ·测定国库最佳现金持有量的方法 | 第40-45页 |
| ·理想模式下测定国库最佳现金有量的Baumol 模型 | 第40-42页 |
| ·随机模式下测定国库最佳现金持有量的Miller-Orr 模型 | 第42-43页 |
| ·以上两种方法的比较分析 | 第43-44页 |
| ·国库最佳现金持有量测定的实例 | 第44-45页 |
| 第六章 国库现金余额的投资运作方式 | 第45-54页 |
| ·国库现金余额投资运作的依据及原则 | 第45-47页 |
| ·国库现金余额投资运作的重要依据 | 第45-46页 |
| ·国库现金余额投资运作的基本原则 | 第46-47页 |
| ·国库现金余额投资运作方式的选择 | 第47-52页 |
| ·国库现金管理与债务管理相结合 | 第47-49页 |
| ·国库现金余额进入货币市场运作 | 第49-52页 |
| ·国库现金余额投资模拟组合 | 第52-54页 |
| 第七章 国库现金管理体制的配套改革 | 第54-57页 |
| ·深化国库集中收付制度的改革 | 第54页 |
| ·健全、完善国库现金管理的相关法律法规 | 第54页 |
| ·发展与完善国债市场 | 第54-55页 |
| ·发展与完善货币市场 | 第55-57页 |
| 第八章 结论 | 第57-59页 |
| ·本文的创新 | 第57页 |
| ·研究展望 | 第57-59页 |
| 致谢 | 第59-60页 |
| 参考文献 | 第60-62页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文 | 第62-63页 |