| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 1 绪论 | 第11-14页 |
| 1．1 论文研究目的 | 第11页 |
| 1．2 国内外研究现状 | 第11-13页 |
| 1．3 本文研究思路 | 第13-14页 |
| 2 内部控制评价理论研究 | 第14-22页 |
| 2．1 内部控制 | 第14-15页 |
| 2．2 内部控制评价体系的产生与发展 | 第15-16页 |
| 2．3 内部控制制度及其评价 | 第16-18页 |
| 2．3．1 内部控制制度 | 第16-17页 |
| 2．3．2 内部控制制度评价 | 第17-18页 |
| 2．4 内部控制制度评价目标及范围 | 第18-19页 |
| 2．5 内部控制制度的评价过程 | 第19页 |
| 2．6 内部控制评价在审计中的应用 | 第19-22页 |
| 3 内部控制评价方法及存在的问题 | 第22-27页 |
| 3．1 内部控制制度评价一般标准 | 第22-23页 |
| 3．2 内部控制制度评价方法及局限性 | 第23-24页 |
| 3．2．1 调查表法及存在的问题 | 第23-24页 |
| 3．2．2 文字表述法及存在的问题 | 第24页 |
| 3．2．3 流程图法及存在的问题 | 第24页 |
| 3．3 内部控制评价方法的风险性 | 第24-25页 |
| 3．4 内部控制制度评价的科学性 | 第25-27页 |
| 4 企业内部控制制度模糊评价模型 | 第27-34页 |
| 4．1 模糊数学理论及应用 | 第27-29页 |
| 4．1．1 模糊数学原理 | 第27-28页 |
| 4．1．2 模糊数学在内部控制制度评价的可行性 | 第28-29页 |
| 4．2 企业内部控制活动评价指标体系的建立 | 第29-30页 |
| 4．3 模糊评价模型的建立 | 第30-34页 |
| 4．3．1 模糊评价模型 | 第30-32页 |
| 4．3．2 企业内部控制活动模糊评价模型的应用说明 | 第32-34页 |
| 5 中冶焦耐工程技术有限公司内部控制模糊评价研究 | 第34-49页 |
| 5．1 公司情况简介 | 第34页 |
| 5．2 中冶焦耐内部控制点因素集的确定 | 第34-39页 |
| 5．3 确定存货控制点的权重 | 第39-42页 |
| 5．4 存货内部控制点的评价值的确定 | 第42-45页 |
| 5．5 存货控制的模糊评价的计算 | 第45-48页 |
| 5．5．1 确定存货内部控制的分层表及权重表 | 第45-46页 |
| 5．5．2 存货业务的模糊评价 | 第46-48页 |
| 5．6 存货内部控制的模糊评价 | 第48-49页 |
| 6 结论 | 第49-51页 |
| 参考文献 | 第51-54页 |
| 附录1：中冶焦耐工程技术有限公司财务管理实施细则(存货) | 第54-56页 |
| 附录2：中冶焦耐工程技术有限公司存货控制指标符合性测试 | 第56-58页 |
| 在学研究成果 | 第58-59页 |
| 致谢 | 第59页 |
