| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-10页 |
| 1 绪论 | 第10-15页 |
| ·研究背景 | 第10页 |
| ·研究目的和意义 | 第10-11页 |
| ·研究现状综述 | 第11-13页 |
| ·研究思路和内容 | 第13-15页 |
| 2 我国基金发展概况及投资现状 | 第15-17页 |
| ·我国基金发展概况 | 第15页 |
| ·普通投资者基金投资兴起情况 | 第15-17页 |
| 3 基金资产净值的核算 | 第17-33页 |
| ·基金资产净值的核算及资产估值 | 第17-24页 |
| ·基金资产净值在基金运作流程中的定位 | 第17-18页 |
| ·基金资产净值的核算 | 第18-19页 |
| ·基金资产估值 | 第19-24页 |
| ·基金资产净值“衍生指标”的核算 | 第24-31页 |
| ·基金资产的单位净值（NAV）和单位累计净值（CNAV） | 第24页 |
| ·基金的单位净值增长率和累计净值增长率 | 第24-26页 |
| ·基金的总回报和总回报净值 | 第26-28页 |
| ·风险类指标及其分析 | 第28-29页 |
| ·风险调整收益指标及其分析 | 第29-31页 |
| ·本章小结 | 第31-33页 |
| 4 基金的投资价值分析 | 第33-53页 |
| ·基金投资价值的业绩分析 | 第33-44页 |
| ·基金的资产状况及其分析 | 第33-38页 |
| ·利用利润表分析基金盈利状况 | 第38-40页 |
| ·利用所有者权益（基金净值）变动表分析基金成长状况 | 第40-43页 |
| ·投资分析的几点建议 | 第43-44页 |
| ·基金的综合价值分析 | 第44-47页 |
| ·基金管理人是基金综合价值的核心 | 第44-46页 |
| ·基金经理是基金综合价值的推动者 | 第46-47页 |
| ·基金托管人是基金综合价值的保障 | 第47页 |
| ·基金评级在基金投资价值判断方面的作用 | 第47-52页 |
| ·晨星（MORNINGSTAR）基金评级简介 | 第48页 |
| ·理柏（LIPPER）基金评级简介 | 第48-49页 |
| ·银河证券基金评级简介 | 第49-50页 |
| ·如何合理使用基金评级 | 第50-52页 |
| ·本章小结 | 第52-53页 |
| 5 我国基金投资价值的实证分析 | 第53-61页 |
| ·实证分析的基本思路 | 第53-55页 |
| ·实证分析的基本思路及综合评价指标体系的建立 | 第53页 |
| ·主成分分析法的引入 | 第53-55页 |
| ·我国基金投资价值的实证分析 | 第55-61页 |
| ·样本的选取 | 第55-58页 |
| ·实证分析与结论 | 第58-61页 |
| 6 结论 | 第61-63页 |
| ·本文的结论 | 第61-62页 |
| ·需进一步研究的问题 | 第62-63页 |
| 致谢 | 第63-64页 |
| 参考文献 | 第64-66页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文目录 | 第66页 |