| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-9页 |
| 第1章 引言 | 第9-20页 |
| ·研究背景 | 第9页 |
| ·研究意义及目的 | 第9-10页 |
| ·文献综述 | 第10-17页 |
| ·国内外学者以及本文对财务危机的界定 | 第10-12页 |
| ·以财务变量构建的危机预警模型的回顾 | 第12-14页 |
| ·以非财务变量构建的财务危机预警模型的回顾 | 第14-16页 |
| ·违约距离在财务危机预警中的应用 | 第16-17页 |
| ·研究思路和方法 | 第17-18页 |
| ·研究思路 | 第17页 |
| ·研究方法 | 第17-18页 |
| ·研究内容和创新之处 | 第18-20页 |
| ·研究内容 | 第18-19页 |
| ·创新之处 | 第19-20页 |
| 第2章 KMV 模型与财务危机预警的理论基础 | 第20-25页 |
| ·KMV 模型的概述 | 第20-22页 |
| ·KMV 模型在中国证券市场上的可行性 | 第22页 |
| ·财务危机预警的理论基础 | 第22-25页 |
| ·非均衡理论 | 第22-23页 |
| ·委托代理理论 | 第23-24页 |
| ·MM 理论 | 第24页 |
| ·期权定价理论 | 第24-25页 |
| 第3章 违约距离在财务危机预警上的适用性分析 | 第25-31页 |
| ·样本的来源 | 第25-27页 |
| ·样本选择的依据 | 第25页 |
| ·研究样本的选择 | 第25-26页 |
| ·数据的选取及假定 | 第26-27页 |
| ·违约距离的计算 | 第27-28页 |
| ·上市公司股权价值及其波动率的计算 | 第27页 |
| ·违约点的计算 | 第27页 |
| ·对上司公司资产价值及其波动率的估计 | 第27-28页 |
| ·违约距离的计算 | 第28页 |
| ·实证分析 | 第28-31页 |
| ·样本公司违约距离的比较 | 第28-29页 |
| ·相关性T 检验 | 第29-31页 |
| 第4章 上市公司财务危机预警的实证分析 | 第31-47页 |
| ·财务预警建模方法的比较及模型的设计 | 第31-32页 |
| ·财务危机建模方法的比较 | 第31-32页 |
| ·模型的设计 | 第32页 |
| ·财务预警指标变量的选择 | 第32-35页 |
| ·财务指标的选取 | 第33-34页 |
| ·公司治理指标的选取 | 第34-35页 |
| ·实证分析 | 第35-39页 |
| ·财务数据的处理 | 第35-37页 |
| ·公司治理指标的处理 | 第37-39页 |
| ·财务危机预警模型的实证分析 | 第39-47页 |
| ·基于财务指标变量的logit 回归预警模型 | 第39-40页 |
| ·基于财务指标与非财务指标的logit 回归预警模型 | 第40-42页 |
| ·加入违约距离指标的logit 预警模型 | 第42-44页 |
| ·预警模型的检验 | 第44-47页 |
| 第5章 结论和展望 | 第47-49页 |
| ·研究结论 | 第47-48页 |
| ·研究的局限性及后续研究 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-52页 |
| 致谢 | 第52-53页 |
| 个人简历及攻读硕士学位期间发表的论文 | 第53-54页 |
| 附录A：建模样本所属行业 | 第54-56页 |
| 附录B：检验样本所属行业 | 第56-57页 |
| 附录C：建模样本公司的违约距离 | 第57-58页 |