| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6页 |
| 第1部分 案例 | 第10-26页 |
| 1.1 C银行黑龙江分行概况 | 第10-12页 |
| 1.2 内部控制及C银行黑龙江分行内部控制 | 第12-18页 |
| 1.2.1 企业内控及我国商业银行内控发展历程简介 | 第12-15页 |
| 1.2.2 C银行黑龙江分行内部控制目标和政策 | 第15-16页 |
| 1.2.3 C银行黑龙江分行内部控制体系 | 第16-18页 |
| 1.3 C银行黑龙江分行对私开户业务内控规范 | 第18-21页 |
| 1.3.1 内控目的和适用范围 | 第18-19页 |
| 1.3.2 内控原则和职责与权限 | 第19页 |
| 1.3.3 内控流程描述与控制要求 | 第19-21页 |
| 1.3.4 内控检查监督 | 第21页 |
| 1.4 多名大额储户存款不翼而飞案始末 | 第21-26页 |
| 1.4.1 大额银行存款神秘“失踪” | 第21-22页 |
| 1.4.2 资金转向蹊跷账户 | 第22页 |
| 1.4.3 储户是否涉嫌欺诈 | 第22-24页 |
| 1.4.4 基层行的非常操作 | 第24-26页 |
| 第2部分 案例分析 | 第26-47页 |
| 2.1 C银行黑龙江分行个人储蓄业务内控缺陷分析 | 第26-30页 |
| 2.1.1 C银行黑龙江分行个人储蓄业务内控设计缺陷 | 第26-28页 |
| 2.1.2 C银行黑龙江分行个人储蓄业务内控执行缺陷 | 第28-30页 |
| 2.2 C银行黑龙江分行个人储蓄业务内控缺陷成因分析 | 第30-35页 |
| 2.2.1 控制环境方面原因 | 第30-32页 |
| 2.2.2 控制活动方面原因 | 第32页 |
| 2.2.3 风险评估方面原因 | 第32-33页 |
| 2.2.4 信息与沟通方面原因 | 第33-34页 |
| 2.2.5 监督方面原因 | 第34-35页 |
| 2.3 针对C银行黑龙江分行的个人储蓄业务内控完善对策 | 第35-40页 |
| 2.3.1 建立完善的内部控制环境 | 第36-37页 |
| 2.3.2 制定系统规范的内部控制员工手册 | 第37页 |
| 2.3.3 完善风险分析的评估手段和机制 | 第37-38页 |
| 2.3.4 规范信息收集和交流 | 第38-39页 |
| 2.3.5 强化内部监督检查和加大对违纪者的处罚力度 | 第39-40页 |
| 2.4 针对政策制定者的个人储蓄业务内控法规完善建议 | 第40-47页 |
| 2.4.1 改革商业银行内部审计管理体系 | 第40-42页 |
| 2.4.2 完善商业银行内控评价机制 | 第42-43页 |
| 2.4.3 建立个人储蓄丢失银行先行赔付制度 | 第43-44页 |
| 2.4.4 建立全方位存款人利益保护机制 | 第44-47页 |
| 结论 | 第47-50页 |
| 参考文献 | 第50-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
| 个人简历 | 第55页 |
