有限合伙制私募股权基金本土化法律问题研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-10页 |
| 导论 | 第10-12页 |
| 第一章 有限合伙制私募股权基金概述 | 第12-23页 |
| 第一节 概念 | 第12-15页 |
| 一、私募股权基金的定义和特征 | 第12-13页 |
| 二、有限合伙制私募股权基金的概念和特征 | 第13-15页 |
| 第二节 英美国有限合伙制私募股权基金的发展 | 第15-20页 |
| 一、美国的发展历程 | 第15-17页 |
| 二、英国的发展历程 | 第17-19页 |
| 三、本土化立法借鉴 | 第19-20页 |
| 第三节 中国有限合伙私募股权基金的发展状况 | 第20-23页 |
| 一、外资私募股权基金在中国的发展 | 第20-21页 |
| 二、《合伙企业法》有限合伙制的确立 | 第21-22页 |
| 三、本土有限合伙制私募股权基金的新动态 | 第22-23页 |
| 第二章 有限合伙制私募股权基金组织制度的优势 | 第23-30页 |
| 第一节 私募股权基金现有的组织制度模式 | 第23-24页 |
| 一、公司制模式 | 第23页 |
| 二、信托制模式 | 第23-24页 |
| 第二节 有限合伙制与其他模式的比较 | 第24-27页 |
| 一、基本要素比对 | 第24-25页 |
| 二、组织制度效率比对 | 第25-27页 |
| 第三节 有限合伙与私募股权基金结合的制度优势 | 第27-30页 |
| 一、设立与解散程序简单 | 第27页 |
| 二、避免双重征税 | 第27-28页 |
| 三、出资和安排灵活 | 第28页 |
| 四、出资和管理分离,效率提高 | 第28页 |
| 五、有效的激励机制 | 第28页 |
| 六、有效的约束机制 | 第28-30页 |
| 第四章 我国《合伙企业法》下的有限合伙制 | 第30-38页 |
| 第一节 《合伙企业法》立法意图探析 | 第30-33页 |
| 一、有限合伙企业的法律地位 | 第30-31页 |
| 二、普通合伙人承担无限责任的条件 | 第31-32页 |
| 三、有限合伙人的有限责任及其保护 | 第32-33页 |
| 第二节 有限合伙制PE合伙协议的实务设计 | 第33-38页 |
| 一、经典决策机制 | 第33-34页 |
| 二、出资违约 | 第34页 |
| 三、运营成本 | 第34-35页 |
| 四、"回拨机制"和"优先回收"机制 | 第35-36页 |
| 五、对普通合伙人的限制 | 第36-38页 |
| 第五章 有限合伙制私募股权基金本土化的法律问题 | 第38-47页 |
| 第一节 《合伙企业法》下的规制问题 | 第38-42页 |
| 一、有限公司担任普通合伙人 | 第38-39页 |
| 二、本土决策机制的异化 | 第39-41页 |
| 二、人数限制 | 第41-42页 |
| 第二节 外部制度的规制 | 第42-43页 |
| 一、募集渠道 | 第42页 |
| 二、税收制度 | 第42-43页 |
| 三、退出渠道受到限制 | 第43页 |
| 四、缺乏行业管理 | 第43页 |
| 第三节 有限合伙制度的完善 | 第43-47页 |
| 一、完善《合伙企业法》 | 第43-44页 |
| 二、拓宽融资渠道 | 第44页 |
| 三、合理的税收安排 | 第44-45页 |
| 四、多渠道退出机制 | 第45页 |
| 五、加强行业监管 | 第45-47页 |
| 结论 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-50页 |
| 致谢 | 第50页 |
