| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 引言 | 第10-18页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第10-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-16页 |
| 1.2.1 国外文献 | 第12-13页 |
| 1.2.2 国内文献 | 第13-16页 |
| 1.2.3 国内外文献综合评述 | 第16页 |
| 1.3 研究内容和研究方法 | 第16-18页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第16-17页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第17-18页 |
| 第2章 货币资金内部控制理论 | 第18-22页 |
| 2.1 货币资金内部控制的相关概念和目标 | 第18-19页 |
| 2.2 货币资金内部控制的重要性 | 第19-20页 |
| 2.3 货币资金内部控制的内容和方法 | 第20-22页 |
| 第3章 文丰钢铁公司货币资金内部控制现状及其原因 | 第22-30页 |
| 3.1 公司情况概述 | 第22-24页 |
| 3.1.1 公司简介 | 第22页 |
| 3.1.2 公司组织架构设置 | 第22-24页 |
| 3.2 文丰钢铁公司货币资金内部控制的现状 | 第24-25页 |
| 3.3 文丰钢铁公司货币资金内部控制存在的问题 | 第25-28页 |
| 3.3.1 货币资金内部控制制度总体设计上存在的问题 | 第25-26页 |
| 3.3.2 货币资金职务分工内部控制存在问题 | 第26页 |
| 3.3.3 货币资金授权批准控制存在的问题 | 第26-27页 |
| 3.3.4 货币资金会计控制系统存在的问题 | 第27页 |
| 3.3.5 货币资金预算控制存在的问题 | 第27-28页 |
| 3.3.6 货币资金内部审计职能存在的问题 | 第28页 |
| 3.4 文丰钢铁公司货币资金内部控制问题产生的原因 | 第28-30页 |
| 3.4.1 企业外部原因 | 第28页 |
| 3.4.2 企业内部原因 | 第28-30页 |
| 第4章 文丰钢铁公司货币资金内部控制的优化 | 第30-41页 |
| 4.1 货币资金内部控制优化的总体原则 | 第30-31页 |
| 4.1.1 合规合法原则 | 第30页 |
| 4.1.2 实际性原则 | 第30页 |
| 4.1.3 目的性原则 | 第30-31页 |
| 4.1.4 有效性原则 | 第31页 |
| 4.1.5 成本效益原则 | 第31页 |
| 4.1.6 制衡原则 | 第31页 |
| 4.1.7 内部稽核原则 | 第31页 |
| 4.2 文丰钢铁公司货币资金内部控制的优化建议 | 第31-41页 |
| 4.2.1 优化货币资金职务分工内部控制 | 第31-32页 |
| 4.2.2 优化货币资金授权批准控制 | 第32-33页 |
| 4.2.3 优化货币资金会计控制系统 | 第33-34页 |
| 4.2.4 优化货币资金全面预算控制 | 第34-36页 |
| 4.2.5 优化货币资金业务流程内部控制 | 第36-39页 |
| 4.2.6 优化内部审计职能 | 第39-41页 |
| 结论 | 第41-42页 |
| 参考文献 | 第42-45页 |
| 在学期间发表的学术论文和研究成果 | 第45-46页 |
| 致谢 | 第46-47页 |