Lj公司内部控制评价与优化研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 目录 | 第9-12页 |
| 1. 导论 | 第12-19页 |
| ·选题背景与研究意义 | 第12-14页 |
| ·选题背景 | 第12-13页 |
| ·研究意义 | 第13-14页 |
| ·研究思路与研究内容 | 第14-17页 |
| ·研究思路 | 第14页 |
| ·研究内容 | 第14-17页 |
| ·研究方法 | 第17页 |
| ·主要贡献与不足 | 第17-19页 |
| ·主要贡献 | 第17-18页 |
| ·不足之处 | 第18-19页 |
| 2. 内部控制评价的理论分析 | 第19-41页 |
| ·内部控制评价的文献综述 | 第19-27页 |
| ·内部控制评价理论研究现状 | 第19-23页 |
| ·内部控制评价国内外文献述评 | 第23-27页 |
| ·内部控制的理论基础 | 第27-30页 |
| ·行为学基础 | 第28-29页 |
| ·控制方法论基础 | 第29-30页 |
| ·内部控制评价的理论框架 | 第30-40页 |
| ·《企业内部控制基本规范》 | 第30-33页 |
| ·《企业内部控制评价指引》 | 第33-38页 |
| ·模糊层次分析法 | 第38-40页 |
| ·本章小结 | 第40-41页 |
| 3. LJ公司内部控制现状透视 | 第41-62页 |
| ·LJ公司背景介绍 | 第41-45页 |
| ·LJ公司简介 | 第41-42页 |
| ·公司主营业务及产品介绍 | 第42-43页 |
| ·LJ公司所处行业现状简介 | 第43-45页 |
| ·公司整体层面内部控制现状调查 | 第45-52页 |
| ·内部环境 | 第46-50页 |
| ·风险评估 | 第50页 |
| ·控制活动 | 第50-51页 |
| ·信息与沟通 | 第51页 |
| ·内部监督 | 第51-52页 |
| ·业务流程层面内部控制现状调查 | 第52-61页 |
| ·采购业务流程 | 第53-56页 |
| ·采购业务流程的关键风险点 | 第56-57页 |
| ·采购业务流程的相关控制活动 | 第57-61页 |
| ·本章小结 | 第61-62页 |
| 4. LJ公司内部控制评价分析 | 第62-77页 |
| ·LJ公司内部控制评价指标体系 | 第62-66页 |
| ·LJ公司内部控制评价指标体系构建的原则 | 第62-63页 |
| ·LJ公司内部控制评价指标体系 | 第63-66页 |
| ·LJ公司内部控制模糊层次评价 | 第66-76页 |
| ·LJ公司内部控制内部监督要素评价指标 | 第66-67页 |
| ·LJ公司内部控制内部监督要素评价指标权重集 | 第67-69页 |
| ·LJ公司内部控制内部监督要素评价评语集 | 第69-71页 |
| ·LJ公司内部控制内部监督要素模糊综合评价 | 第71-73页 |
| ·LJ公司内部控制模糊层次分析法评价结果 | 第73-76页 |
| ·本章小结 | 第76-77页 |
| 5. LJ公司内部控制优化的对策建议 | 第77-85页 |
| ·改善内部环境 | 第77-79页 |
| ·建立风险评估系统 | 第79-81页 |
| ·优化控制活动 | 第81-82页 |
| ·优化信息与沟通系统 | 第82-83页 |
| ·完善内部监督 | 第83-84页 |
| ·本章小结 | 第84-85页 |
| 6. 结论与展望 | 第85-87页 |
| ·本文研究结论 | 第85页 |
| ·研究展望 | 第85-87页 |
| 参考文献 | 第87-90页 |
| 后记 | 第90-91页 |
| 致谢 | 第91-92页 |
| 在读期间科研成果目录 | 第92页 |
