| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 1 导论 | 第9-14页 |
| ·研究背景及问题的提出 | 第9-10页 |
| ·研究的目的及意义 | 第10-11页 |
| ·课题研究的目的 | 第10页 |
| ·课题研究的意义 | 第10-11页 |
| ·研究目标、方法和内容 | 第11-14页 |
| ·研究目标 | 第11页 |
| ·研究方法 | 第11页 |
| ·研究内容 | 第11-14页 |
| 2 商业银行风险管理与内部控制的相关理论 | 第14-33页 |
| ·商业银行风险管理的传统理论 | 第14-24页 |
| ·资产风险管理理论与方法 | 第14-19页 |
| ·负债风险管理理论与方法 | 第19-21页 |
| ·资产负债风险综合管理理论与方法 | 第21-24页 |
| ·商业银行内部控制相关理论 | 第24-28页 |
| ·内部牵制理论 | 第25页 |
| ·内部控制制度理论 | 第25页 |
| ·内部控制结构理论 | 第25-26页 |
| ·内部控制整体框架理论 | 第26-28页 |
| ·国内外关于商业银行内部控制的评估理论 | 第28-33页 |
| ·国外商业银行内部控制评估理论 | 第28-30页 |
| ·我国商业银行内部控制理论最新成果 | 第30页 |
| ·国内外商业银行内部控制理论的比较分析 | 第30-33页 |
| 3 中国工商银行XC分行内部控制的现状及存在问题 | 第33-51页 |
| ·工行XC分行内部控制的现状 | 第33-39页 |
| ·工行XC分行基本情况 | 第33-34页 |
| ·工行XC分行内部控制现状 | 第34-39页 |
| ·工行XC分行现行内部控制存在的问题 | 第39-51页 |
| ·员工的内部控制理念不足 | 第39-41页 |
| ·内部控制和风险管理制度不健全 | 第41-42页 |
| ·检查不严格，风险识别和评估方法、手段落后 | 第42-43页 |
| ·措施落实不利，操作风险管理不到位 | 第43-51页 |
| 4 工行XC分行内部控制评价研究 | 第51-65页 |
| ·内部控制评价的一般原理 | 第51-53页 |
| ·内部控制评价的概念 | 第51页 |
| ·内部控制评价的目的 | 第51-52页 |
| ·内部控制评价的步骤 | 第52-53页 |
| ·内部控制评价指标体系建立 | 第53-55页 |
| ·内部控制评价方法选择 | 第55-65页 |
| ·定性指标和定量指标的处理方法 | 第57-60页 |
| ·工行XC分行内部控制评价实例分析 | 第60-65页 |
| 5 工行XC分行内部控制改进方案 | 第65-82页 |
| ·国外商业银行内部控制比较研究 | 第65-71页 |
| ·国外商业银行内部控制的主要模式 | 第65-69页 |
| ·国外商业银行内部控制的启示 | 第69-71页 |
| ·组织结构的改进 | 第71-73页 |
| ·工作流程的改进 | 第73-75页 |
| ·关键风险点的确定 | 第75-79页 |
| ·结果的反馈应用 | 第79-82页 |
| 6 工行XC分行加强内部控制的建议 | 第82-91页 |
| ·建立完整的内部控制制度 | 第82-84页 |
| ·开展有针对性的有效的控制活动 | 第84-85页 |
| ·建立高质量的信息系统，制定科学的内部控制评估方法和手段 | 第85-87页 |
| ·建立垂直高效的稽核监督体制 | 第87-88页 |
| ·加强员工的内部控制文化教育 | 第88-91页 |
| 7 结论 | 第91-92页 |
| 参考文献 | 第92-94页 |
| 致谢 | 第94页 |