| 摘要 | 第2-3页 |
| Abstract | 第3-4页 |
| 1 绪论 | 第7-14页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第7-8页 |
| 1.2 文献综述 | 第8-10页 |
| 1.2.1 国内文献综述 | 第8-9页 |
| 1.2.2 国外文献综述 | 第9-10页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第10页 |
| 1.3 研究目标、内容、方法与框架结构 | 第10-13页 |
| 1.3.1 研究目标与内容 | 第10-11页 |
| 1.3.2 研究方法与框架结构 | 第11-13页 |
| 1.4 可能的创新和不足之处 | 第13-14页 |
| 2 相关内部控制管理理论 | 第14-21页 |
| 2.1 内部控制理论 | 第14-16页 |
| 2.1.1 COSO内部控制五要素理论 | 第14-15页 |
| 2.1.2 财务控制理论 | 第15-16页 |
| 2.2 工程项目内部控制理论 | 第16-21页 |
| 2.2.1 工程项目内部控制基本概念 | 第16页 |
| 2.2.2 投资方工程项目内部控制风险 | 第16-17页 |
| 2.2.3 工程项目内部控制关键节点 | 第17-21页 |
| 3 XS公司工程项目内部控制管理现状 | 第21-28页 |
| 3.1 公司概况 | 第21-22页 |
| 3.1.1 成立背景和业务简介 | 第21页 |
| 3.1.2 组织框架 | 第21-22页 |
| 3.2 XS公司工程项目情况 | 第22-24页 |
| 3.3 XS公司工程项目内部控制管理现状 | 第24-28页 |
| 4 XS公司工程项目内部控制管理存在的问题及原因分析 | 第28-38页 |
| 4.1 工程项目内部控制管理存在的问题 | 第28-35页 |
| 4.1.1 内控环境不健全 | 第28-29页 |
| 4.1.2 缺少风险评估体系 | 第29-32页 |
| 4.1.3 内部控制制度执行不到位 | 第32-34页 |
| 4.1.4 项目信息不对称 | 第34-35页 |
| 4.1.5 缺少内部审计监督机构 | 第35页 |
| 4.2 工程项目内部控制管理问题原因分析 | 第35-38页 |
| 4.2.1 内部控制环境方面 | 第35-36页 |
| 4.2.2 风险评估方面 | 第36页 |
| 4.2.3 控制活动方面 | 第36页 |
| 4.2.4 信息与沟通方面 | 第36-37页 |
| 4.2.5 内部监督方面 | 第37-38页 |
| 5 XS公司工程项目内部控制管理优化 | 第38-45页 |
| 5.1 建立良好的内部控制环境 | 第38-39页 |
| 5.2 完善工程项目风险评估体系 | 第39-41页 |
| 5.3 激励内部控制活动的执行 | 第41-43页 |
| 5.4 健全畅通的信息沟通平台 | 第43-44页 |
| 5.5 强化内部审计机构的监督 | 第44-45页 |
| 6 研究结论 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |