| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 目录 | 第6-9页 |
| CONTENTS | 第9-12页 |
| 第一章 绪论 | 第12-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第12-14页 |
| 1.2 研究思路及框架结构 | 第14-15页 |
| 1.3 研究意义和局限性 | 第15-16页 |
| 第二章 证券公司内部控制及风险管理理论研究 | 第16-48页 |
| 2.1 企业内部控制理论 | 第16-30页 |
| 2.1.1 内部控制理论的发展 | 第16-18页 |
| 2.1.2 企业风险管理框架 | 第18-21页 |
| 2.1.3 内部控制——整合框架(2013) | 第21-29页 |
| 2.1.4 内部控制基本理论 | 第29-30页 |
| 2.2 风险管理与内部控制 | 第30-33页 |
| 2.2.1 风险与风险管理 | 第30-31页 |
| 2.2.2 风险管理与内部控制 | 第31-33页 |
| 2.3 证券公司风险管理与内部控制 | 第33-48页 |
| 2.3.1 证券公司风险及其特点 | 第33-35页 |
| 2.3.2 证券公司风险管理必要性 | 第35-36页 |
| 2.3.3 证券公司风险管理目标 | 第36-37页 |
| 2.3.4 证券公司风险管理相关指引 | 第37-45页 |
| 2.3.5 证券公司风险管理相关文献综述 | 第45-48页 |
| 第三章 我国证券公司的发展与风险管理现状 | 第48-68页 |
| 3.1 我国证券公司总体现状 | 第48-60页 |
| 3.1.1 我国证券行业的发展 | 第48-52页 |
| 3.1.2 证券行业现状 | 第52-60页 |
| 3.2 风险管理现状及问题 | 第60-68页 |
| 3.2.1 股权结构过度集中 | 第61-62页 |
| 3.2.2 董事会独立性问题 | 第62-64页 |
| 3.2.3 内部人控制问题 | 第64-66页 |
| 3.2.4 风控部门设置问题 | 第66-67页 |
| 3.2.5 风控合规人员配备不足 | 第67-68页 |
| 第四章 光大证券风险管理：基于“8.16”事件的分析 | 第68-93页 |
| 4.1 光大证券背景介绍 | 第68-72页 |
| 4.2 “8.16”事件回顾 | 第72-78页 |
| 4.2.1 策略交易程序下单错误 | 第72页 |
| 4.2.2 市场波动及光大证券应对措施 | 第72-73页 |
| 4.2.3 调查结果及后续进展 | 第73-76页 |
| 4.2.4 事件的影响 | 第76-78页 |
| 4.3 光大证券风险管理缺陷分析 | 第78-93页 |
| 4.3.1 信息系统缺陷 | 第78-84页 |
| 4.3.2 风险信息沟通不畅 | 第84-85页 |
| 4.3.3 风险应急机制缺失 | 第85-86页 |
| 4.3.4 风险管理组织薄弱 | 第86-89页 |
| 4.3.5 公司治理缺乏稳定性 | 第89-93页 |
| 第五章 完善我国证券公司风险管理的建议 | 第93-115页 |
| 5.1 信息系统 | 第93-97页 |
| 5.1.1 强化信息技术力量及规范岗位设置 | 第95页 |
| 5.1.2 充分评估信息系统新项目风险 | 第95-96页 |
| 5.1.3 严格执行信息系统测试 | 第96页 |
| 5.1.4 利用外部信息系统审计 | 第96-97页 |
| 5.2 风险信息监控与传递 | 第97-101页 |
| 5.2.1 建立统一的实时风控系统 | 第97-100页 |
| 5.2.2 完善风险报告路径 | 第100-101页 |
| 5.3 风险应急机制 | 第101-102页 |
| 5.4 风险管理组织设计 | 第102-109页 |
| 5.4.1 设置合理的风险管理组织架构 | 第103-106页 |
| 5.4.2 提高风控部门权威性 | 第106-107页 |
| 5.4.3 落实首席风险官制度 | 第107-108页 |
| 5.4.4 加大风控部门资源投入 | 第108-109页 |
| 5.5 风险治理基础 | 第109-112页 |
| 5.5.1 促进股权结构多元化 | 第109-111页 |
| 5.5.2 增强董事会独立性 | 第111-112页 |
| 5.6 外部监管 | 第112-115页 |
| 5.6.1 加强证券交易的前端控制 | 第112-113页 |
| 5.6.2 设置交易“熔断机制” | 第113-115页 |
| 第六章 结语 | 第115-117页 |
| 参考文献 | 第117-120页 |
| 致谢 | 第120-121页 |
| 研究生科研成果汇总表 | 第121页 |