| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 第1章 导论 | 第10-19页 |
| 1.1 研究背景 | 第10-12页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第12-13页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第12页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第13-15页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第13-14页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第14-15页 |
| 1.3.3 文献简评 | 第15页 |
| 1.4 研究内容和方法 | 第15-19页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第15-18页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第18-19页 |
| 第2章 相关理论概述 | 第19-28页 |
| 2.1 操作风险的概念 | 第19-20页 |
| 2.1.1 狭义操作风险 | 第19页 |
| 2.1.2 广义操作风险 | 第19页 |
| 2.1.3 《巴塞尔资本协议》关于操作风险的定义 | 第19-20页 |
| 2.1.4 适用于江西邮政储蓄银行操作风险的定义 | 第20页 |
| 2.2 操作风险的分类 | 第20-22页 |
| 2.2.1 按照产生风险因素分类 | 第20-21页 |
| 2.2.2 按照业务部门分类 | 第21页 |
| 2.2.3 按损失频度和损失强度分类 | 第21-22页 |
| 2.3 操作风险的特点 | 第22-23页 |
| 2.3.1 多样性 | 第22页 |
| 2.3.2 分散性 | 第22页 |
| 2.3.3 差异性 | 第22-23页 |
| 2.3.4 复杂性 | 第23页 |
| 2.4 操作风险的成因 | 第23-24页 |
| 2.4.1 风险管理文化不成熟 | 第23页 |
| 2.4.2 内控制度不完善 | 第23页 |
| 2.4.3 人员管理不到位 | 第23页 |
| 2.4.4 创新产品存在潜在操作风险 | 第23-24页 |
| 2.4.5 连带风险产生 | 第24页 |
| 2.4.6 考核机制不完善 | 第24页 |
| 2.4.7 公司治理结构不健全 | 第24页 |
| 2.4.8 社会改革背景给商业银行带来操作风险隐患 | 第24页 |
| 2.5 操作风险度量理论依据 | 第24-27页 |
| 2.5.1 基本指标法 | 第24-25页 |
| 2.5.2 标准法 | 第25-26页 |
| 2.5.3 高级计量法 | 第26页 |
| 2.5.4 各种计量方法的对比分析 | 第26-27页 |
| 2.6 操作风险管理法律和政策依据 | 第27-28页 |
| 第3章 江西邮政储蓄银行操作风险的现状分析 | 第28-41页 |
| 3.1 商业银行操作风险现状分析 | 第28-29页 |
| 3.1.1 贷款业务风险高 | 第28页 |
| 3.1.2 内部欺诈风险多 | 第28页 |
| 3.1.3 内部因素大 | 第28-29页 |
| 3.2 江西邮政储蓄银行操作风险分类与风险点 | 第29-35页 |
| 3.2.1 柜面业务操作风险 | 第29-30页 |
| 3.2.2 会计核算业务操作风险 | 第30-31页 |
| 3.2.3 信贷业务操作风险 | 第31-32页 |
| 3.2.4 资金业务操作风险 | 第32-33页 |
| 3.2.5 中间业务操作风险 | 第33-34页 |
| 3.2.6 计算机信息系统的操作风险 | 第34-35页 |
| 3.3 江西邮政储蓄银行操作风险隐患原因分析 | 第35-41页 |
| 3.3.1 组织架构不完善 | 第35-36页 |
| 3.3.2 管理体制不顺 | 第36-37页 |
| 3.3.3 管理存在漏洞 | 第37-38页 |
| 3.3.4 人员素质不高 | 第38-39页 |
| 3.3.5 软硬件设备不达标 | 第39页 |
| 3.3.6 量化管理落后 | 第39-41页 |
| 第4章 国内外商业银行操作风险管理的经验与借鉴 | 第41-54页 |
| 4.1 国外商业银行主要经验 | 第41-46页 |
| 4.1.1 操作风险管理文化 | 第41-42页 |
| 4.1.2 操作风险管理的组织结构 | 第42-43页 |
| 4.1.3 操作风险管理流程 | 第43-46页 |
| 4.1.4 操作风险的量化管理 | 第46页 |
| 4.2 国内商业银行主要经验 | 第46-51页 |
| 4.2.1 国内商业银行操作风险管理的整体现状 | 第48-49页 |
| 4.2.2 中国工商银行的操作风险管理 | 第49-51页 |
| 4.3 借鉴与启示 | 第51-54页 |
| 4.3.1 良好的风险文化是风险管理的基础保障 | 第51页 |
| 4.3.2 完善的组织架构是风险管理前提 | 第51-52页 |
| 4.3.3 完整的流程管理是风险管理的基本要求 | 第52页 |
| 4.3.4 量化管理是应对监管需要 | 第52-53页 |
| 4.3.5 注重人才培养 | 第53-54页 |
| 第5章 江西邮政储蓄银行操作风险管理应对策略 | 第54-64页 |
| 5.1 构建操作风险管理组织结构 | 第54-55页 |
| 5.1.1 完善操作风险管理组织机构设置 | 第54页 |
| 5.1.2 发挥审计条线作用 | 第54-55页 |
| 5.2 完善操作风险管理流程 | 第55-59页 |
| 5.2.1 风险分类和识别 | 第55-56页 |
| 5.2.2 风险评估 | 第56页 |
| 5.2.3 风险预警 | 第56-57页 |
| 5.2.4 风险报告 | 第57-58页 |
| 5.2.5 应用信息管理系统 | 第58-59页 |
| 5.3 选择操作风险量化工具 | 第59-61页 |
| 5.3.1 建立并完善损失数据库 | 第60-61页 |
| 5.3.2 选取合适的度量方法 | 第61页 |
| 5.4 操作风险损失覆盖 | 第61-62页 |
| 5.4.1 计提拨备 | 第61-62页 |
| 5.4.2 选择合理的操作风险缓释工具 | 第62页 |
| 5.5 操作风险管理信息披露 | 第62-63页 |
| 5.5.1 建立披露指引 | 第62页 |
| 5.5.2 发挥信息主体的作用 | 第62-63页 |
| 5.5.3 加强教育 | 第63页 |
| 5.6 提高软硬件水平 | 第63-64页 |
| 第6章 江西邮政储蓄银行操作风险管理的保障措施 | 第64-68页 |
| 6.1 风险管理文化建设 | 第64-65页 |
| 6.1.1 风险文化与防控体系融合 | 第64页 |
| 6.1.2 风险文化与管理技术融合 | 第64页 |
| 6.1.3 风险文化与队伍建设融合 | 第64-65页 |
| 6.2 员工素质提升 | 第65-66页 |
| 6.2.1 加强培训 | 第65页 |
| 6.2.2 引进人才 | 第65-66页 |
| 6.3 风险绩效考核机制建设 | 第66-68页 |
| 6.3.1 建立绩效考核机制 | 第66-67页 |
| 6.3.2 改进薪酬制度 | 第67-68页 |
| 第7章 结论与展望 | 第68-70页 |
| 7.1 研究结论 | 第68-69页 |
| 7.2 进一步研究的方向 | 第69-70页 |
| 致谢 | 第70-71页 |
| 参考文献 | 第71-73页 |