| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第11-20页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11-12页 |
| 1.2 内部控制原理概述 | 第12-17页 |
| 1.2.1 国外商业银行内部控制的概述 | 第12-14页 |
| 1.2.2 国内商业银行内部控制概述 | 第14-17页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第17-18页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第17-18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18页 |
| 1.4 创新点 | 第18-20页 |
| 第2章 银行外部监管与内部控制方法体系发展过程 | 第20-30页 |
| 2.1 银行监管理论 | 第20-21页 |
| 2.1.1 早期的金融监管理论（20 世纪30年代以前） | 第20页 |
| 2.1.2 全面控制的金融监管理论（20 世纪 30—70 年代） | 第20-21页 |
| 2.1.3 放松金融监管理论（20 世纪 70—90 年代） | 第21页 |
| 2.1.4 重新金融监管理论（20 世纪90年代次贷危机前） | 第21页 |
| 2.1.5 金融危机下金融监管理论的发展 | 第21页 |
| 2.2 中外商业银行内部控制管理的变革 | 第21-29页 |
| 2.2.1 国外商业银行内部控制管理 | 第21-26页 |
| 2.2.2 中国商业银行内部控制管理历程 | 第26-29页 |
| 2.3 内部控制五要素模型与研究方法选择 | 第29-30页 |
| 第3章 中国农业银行BD分行内部控制存在的问题与原因分析 | 第30-42页 |
| 3.1 中国农业银行BD分行的基本情况 | 第30-34页 |
| 3.1.1 农行BD分行的经营情况 | 第30页 |
| 3.1.2 农行BD分行的内部控制情况 | 第30-34页 |
| 3.2 中国农业银行BD分行内部控制存在的问题 | 第34-40页 |
| 3.2.1 内部环境上存在的问题 | 第34-35页 |
| 3.2.2 风险识别与评估上存在的问题 | 第35-37页 |
| 3.2.3 内部控制措施上存在的问题 | 第37-39页 |
| 3.2.4 信息交流与沟通上存在的问题 | 第39页 |
| 3.2.5 监管评价与纠正上存在的问题 | 第39-40页 |
| 3.3 中国农业银行BD分行内部控制存在问题的原因 | 第40-42页 |
| 3.3.1 内部控制风险防范意识不足 | 第40页 |
| 3.3.2 外部监管不够严格有效 | 第40-42页 |
| 第4章 改进中国农业银行BD分行内部控制的对策建议 | 第42-50页 |
| 4.1 优化内控环境的建设 | 第42-44页 |
| 4.1.1 建立全面风险管理组织架构 | 第42-43页 |
| 4.1.2 培育先进的企业文化 | 第43-44页 |
| 4.2 完善风险识别与评估系统 | 第44-45页 |
| 4.2.1 建立统一的风险识别指标体系 | 第44页 |
| 4.2.2 推进风险评估建设 | 第44-45页 |
| 4.3 规范控制活动 | 第45-47页 |
| 4.3.1 完善内控制度建设 | 第45页 |
| 4.3.2 加强重点业务、重点环节的控制 | 第45-46页 |
| 4.3.3 丰富风险控制手段 | 第46页 |
| 4.3.4 提高内控制度执行力 | 第46-47页 |
| 4.4 强化内控信息系统的建设 | 第47-48页 |
| 4.4.1 建立信息收集、加工机制 | 第47页 |
| 4.4.2 提高信息的传递效率 | 第47-48页 |
| 4.4.3 推行标准化管理 | 第48页 |
| 4.5 改善内部监督 | 第48-49页 |
| 4.5.1 优化评价指标 | 第48页 |
| 4.5.2 完善内审机制 | 第48-49页 |
| 4.5.3 充分运用评价结果 | 第49页 |
| 4.6 重视外部监督对商业银行内控体系建设的促进作用 | 第49-50页 |
| 第5章 结论与展望 | 第50-51页 |
| 5.1 研究结论 | 第50页 |
| 5.2 研究展望 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-53页 |
| 致谢 | 第53页 |
