| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.3 国内外研究文献综述 | 第10-14页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第11-14页 |
| 1.4 论文研究内容及研究方法 | 第14-16页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第14-15页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 第2章 混合所有制企业及内部控制环境理论 | 第16-22页 |
| 2.1 内部控制环境的界定和内容 | 第16-19页 |
| 2.1.1 内部控制环境的界定 | 第16-17页 |
| 2.1.2 内部控制环境的内容 | 第17-19页 |
| 2.2 公司治理 | 第19-20页 |
| 2.2.1 公司治理的概念 | 第19页 |
| 2.2.2 公司治理的内容 | 第19-20页 |
| 2.3 内部控制环境与公司治理的关系 | 第20页 |
| 2.4 混合所有制企业的特点 | 第20-22页 |
| 第3章 JH煤焦化有限公司内部控制环境现状分析 | 第22-30页 |
| 3.1 JH煤焦化有限公司基本情况 | 第22页 |
| 3.2 JH公司的特殊性分析 | 第22-24页 |
| 3.2.1 JH公司的治理中政府角色的特殊性 | 第22-23页 |
| 3.2.2 JH公司控制权的特殊性 | 第23-24页 |
| 3.3 JH公司内部控制环境存在的问题 | 第24-26页 |
| 3.3.1 公司治理结构形同虚设，缺乏良性运行机制和执行力 | 第24-25页 |
| 3.3.2 管理人员全面贯彻内部控制制度的意识淡薄 | 第25页 |
| 3.3.3 责任分工不明确，问责制度不到位 | 第25-26页 |
| 3.3.4 内部审计部门的监督作用执行不力 | 第26页 |
| 3.4 JH公司内部控制环境问题成因分析 | 第26-30页 |
| 3.4.1 企业外部环境 | 第26-27页 |
| 3.4.2 企业内部环境 | 第27-30页 |
| 第4章 完善JH煤焦化有限公司内部控制环境的对策和建议 | 第30-38页 |
| 4.1 构建多元化的股权结构，打破“一股独大”形成股权制衡 | 第30-31页 |
| 4.2 建立以外部董事为主导的董事会制度 | 第31-34页 |
| 4.3 建立兼顾各相关方利益的监事会制度 | 第34-36页 |
| 4.4 健全内部审计制度 | 第36-38页 |
| 第5章 结束语 | 第38-39页 |
| 参考文献 | 第39-41页 |
| 致谢 | 第41页 |
