基于风险管理的某4S店内部控制改进研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究现状 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-13页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第13-15页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第13-14页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第14页 |
| 1.3.3 研究技术路线 | 第14-15页 |
| 2 内部控制和风险管理的理论综述 | 第15-25页 |
| 2.1 内部控制的概念和发展历程 | 第15-20页 |
| 2.1.1 内部控制的概念 | 第15-16页 |
| 2.1.2 国外内部控制的发展历程 | 第16-19页 |
| 2.1.3 国内内部控制的发展历程 | 第19-20页 |
| 2.2 风险管理的理论知识 | 第20-25页 |
| 2.2.1 风险管理的概念 | 第20-21页 |
| 2.2.2 风险管理的流程 | 第21-25页 |
| 3 某4S店内部控制中的现状及问题分析 | 第25-29页 |
| 3.1 某4S店简介 | 第25页 |
| 3.2 某4S店内部控制现状 | 第25-29页 |
| 3.2.1 内部环境方面存在的问题 | 第25-26页 |
| 3.2.2 风险评估方面存在的问题 | 第26-27页 |
| 3.2.3 控制活动方面存在的问题 | 第27页 |
| 3.2.4 信息与沟通方面存在的问题 | 第27-28页 |
| 3.2.5 内部监督方面存在的问题 | 第28-29页 |
| 4 某4S店内部控制体系的优化 | 第29-41页 |
| 4.1 内控环境的优化 | 第29-32页 |
| 4.1.1 完善公司治理结构 | 第29-30页 |
| 4.1.2 完善组织机构和权责划分 | 第30-31页 |
| 4.1.3 建立考核激励机制 | 第31-32页 |
| 4.2 风险评估系统的建立 | 第32-35页 |
| 4.2.1 风险评估的重点 | 第33页 |
| 4.2.2 进行动态的风险评估 | 第33-34页 |
| 4.2.3 持续跟踪风险评估结果 | 第34页 |
| 4.2.4 不断改进风险应对策略 | 第34-35页 |
| 4.3 建立良好的控制活动 | 第35-39页 |
| 4.3.1 销售业务流程 | 第35-37页 |
| 4.3.2 售后服务业务流程 | 第37-39页 |
| 4.3.3 加强财会人员的管理 | 第39页 |
| 4.4 加强信息与沟通 | 第39页 |
| 4.4.1 信息方面 | 第39页 |
| 4.4.2 沟通方面 | 第39页 |
| 4.5 内部监督 | 第39-41页 |
| 4.5.1 加强内部审计 | 第40页 |
| 4.5.2 完善评价机制 | 第40页 |
| 4.5.3 纠正偏差 | 第40-41页 |
| 5 结论 | 第41-42页 |
| 致谢 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-45页 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文及取得的研究成果 | 第45页 |
