| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-14页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外研究现状与趋势 | 第11-12页 |
| 1.3 主要研究内容 | 第12页 |
| 1.4 主要研究方法 | 第12-13页 |
| 1.5 技术路线 | 第13页 |
| 1.6 创新点 | 第13-14页 |
| 第2章 相关理论研究综述 | 第14-22页 |
| 2.1 ISO9000质量管理体系 | 第14-16页 |
| 2.1.1 识别质量管理体系所需的过程及其在组织中的应用 | 第14页 |
| 2.1.2 确定这些过程顺序和相互作用 | 第14-15页 |
| 2.1.3 确定有效运行和控制所需的准则和方法 | 第15页 |
| 2.1.4 确保可以获得必要的资源和信息 | 第15页 |
| 2.1.5 监视、测量和分析过程 | 第15页 |
| 2.1.6 实施必要的措施并持续改进过程与结果 | 第15-16页 |
| 2.2 财务控制理论 | 第16-18页 |
| 2.2.1 财务控制的主体和客体 | 第16页 |
| 2.2.2 财务控制的目标 | 第16页 |
| 2.2.3 财务控制的内容 | 第16-17页 |
| 2.2.4 财务控制的程序 | 第17页 |
| 2.2.5 财务控制的假设 | 第17-18页 |
| 2.3 信息不对称理论 | 第18-19页 |
| 2.3.1 信息不对称理论产生的背景 | 第18页 |
| 2.3.2 信息不对称问题产生的后果 | 第18-19页 |
| 2.4 委托代理理论 | 第19-21页 |
| 2.4.1 委托代理关系的理论背景 | 第19页 |
| 2.4.2 委托代理理论模型 | 第19-21页 |
| 2.5 相关理论借鉴与启示 | 第21页 |
| 2.6 本章小结 | 第21-22页 |
| 第3章 中铁物资华南分公司财务控制体系结构研究 | 第22-40页 |
| 3.1 中铁物资华南分公司基本情况 | 第22-25页 |
| 3.1.1 主要会计数据及财务指标 | 第22-23页 |
| 3.1.2 财务机构职能及人员设置 | 第23-25页 |
| 3.2 公司财务控制体系存在的主要问题 | 第25-30页 |
| 3.2.1 治理结构形式化 | 第25-26页 |
| 3.2.2 资金管理不合理 | 第26-27页 |
| 3.2.3 产品成本不可控 | 第27-28页 |
| 3.2.4 财务预算偏差大 | 第28-29页 |
| 3.2.5 风险控制能力薄弱 | 第29页 |
| 3.2.6 财务管理人员责任不明确 | 第29-30页 |
| 3.3 中铁物资华南分公司财务控制存在问题的原因分析 | 第30-37页 |
| 3.3.1 财务控制环境存在局限性 | 第30-31页 |
| 3.3.2 激励机制不到位 | 第31页 |
| 3.3.3 财务监督机制不健全 | 第31-33页 |
| 3.3.4 制度不健全，执行力差 | 第33-36页 |
| 3.3.5 内部监控不力 | 第36页 |
| 3.3.6 财务管理的控制力较低 | 第36-37页 |
| 3.3.7 信息沟通不流畅 | 第37页 |
| 3.4 财务控制体系结构分析及构建 | 第37-39页 |
| 3.4.1 财务控制体系分析 | 第37-38页 |
| 3.4.2 财务控制体系结构构建 | 第38-39页 |
| 3.5 本章小结 | 第39-40页 |
| 第4章 中铁物资华南分公司财务控制体系内容研究 | 第40-50页 |
| 4.1 完善公司治理结构 | 第40-44页 |
| 4.1.1 完善治理结构 | 第40-41页 |
| 4.1.2 重视公司战略目标 | 第41-42页 |
| 4.1.3 完善财务管理制度 | 第42-43页 |
| 4.1.4 整合企业文化 | 第43-44页 |
| 4.2 规范财务运作过程 | 第44-45页 |
| 4.2.1 合理分配职务权限 | 第44-45页 |
| 4.2.2 加大财务成本控制 | 第45页 |
| 4.3 改进资金管理制度 | 第45-46页 |
| 4.4 重视财务审计监督 | 第46-48页 |
| 4.4.1 财务报表审计 | 第46页 |
| 4.4.2 业务经营审计 | 第46-47页 |
| 4.4.3 风险审计 | 第47-48页 |
| 4.4.4 加强信息技术运用 | 第48页 |
| 4.5 本章小结 | 第48-50页 |
| 第5章 中铁物资华南分公司财务控制体系实施建议 | 第50-54页 |
| 5.1 成立实施领导小组 | 第50页 |
| 5.2 营造实施文化环境 | 第50-51页 |
| 5.3 完善信息收集机制 | 第51-52页 |
| 5.4 建立激励约束机制 | 第52-54页 |
| 5.4.1 遵循的原则 | 第52页 |
| 5.4.2 绩效考评 | 第52-54页 |
| 结论 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 致谢 | 第58-60页 |
| 个人简历 | 第60页 |