| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-7页 |
| 1 绪论 | 第7-19页 |
| ·选题背景 | 第7-8页 |
| ·研究综述 | 第8-14页 |
| ·国外研究综述 | 第8-11页 |
| ·国内研究综述 | 第11-14页 |
| ·研究内容与研究目 | 第14-15页 |
| ·研究内容 | 第14-15页 |
| ·研究目的 | 第15页 |
| ·研究方法、思路与框架 | 第15-19页 |
| ·研究方法 | 第15-16页 |
| ·研究思路与框架 | 第16-19页 |
| 2 基础理论综述 | 第19-27页 |
| ·企业内部控制的目标与要素 | 第19-20页 |
| ·内部控制的目标 | 第19-20页 |
| ·内部控制的五要素 | 第20页 |
| ·内部控制评价的内容 | 第20-22页 |
| ·内部控制评价的方法 | 第22-24页 |
| ·信息化及其对企业内部控制的影响 | 第24-25页 |
| ·信息化的内涵 | 第24页 |
| ·信息化的风险 | 第24-25页 |
| ·信息化环境下内部控制的关键点 | 第25页 |
| ·信息化背景下内部控制评价的原则 | 第25-27页 |
| 3 天海公司信息化建设及内部控制现状 | 第27-35页 |
| ·天海公司简介 | 第27-28页 |
| ·天海公司内部控制现状 | 第28-31页 |
| ·天海公司信息化项目实施现状 | 第31-35页 |
| 4 基于模糊综合评价法的天海公司内部控制有效性评价 | 第35-51页 |
| ·评价方法简介 | 第35-37页 |
| ·层次分析法与综合模糊评价法原理 | 第35页 |
| ·综合模糊评价法在内部控制有效性评价中的运用 | 第35-37页 |
| ·评价指标体系构建 | 第37-38页 |
| ·判断矩阵、指标权重的确定 | 第38-41页 |
| ·判断矩阵的比例标度及指标一致性检验 | 第39-41页 |
| ·各级指标判断矩阵及权重、一致性检验 | 第41页 |
| ·模糊评价矩阵的构建 | 第41-44页 |
| ·各一级指标计算结果及评价 | 第44-49页 |
| ·内部环境权重及评价 | 第44-45页 |
| ·风险评估权重及评价 | 第45-46页 |
| ·控制活动权重及评价 | 第46-47页 |
| ·信息与沟通权重及评价 | 第47-48页 |
| ·内部监督权重及评价 | 第48-49页 |
| ·小结 | 第49-51页 |
| 5 研究结论及建议 | 第51-53页 |
| ·研究结论 | 第51页 |
| ·建议 | 第51-53页 |
| 参考文献 | 第53-57页 |
| 附录 | 第57-73页 |
| 附录一 信息化环境下企业内部有效性控制评价指标体系 | 第57-60页 |
| 附录二 天海公司内部控制有效性评价指标体系权重计算 | 第60-63页 |
| 附录三 各级指标判断矩阵及权重、一致性检验指标 | 第63-64页 |
| 附录四 天海公司内部控制有效性评价调查问卷 | 第64-68页 |
| 附录五 指标评级隶属次数和隶属度计算 | 第68-73页 |
| 攻读学位期间发表学术论文清单 | 第73-75页 |
| 致谢 | 第75页 |
