| 前言 | 第1-8页 |
| 一、证券公司挪用证券客户交易结算资金的现状和成因 | 第8-13页 |
| (一) 证券公司挪用证券客户交易结算资金的现状 | 第8-11页 |
| 1、挪用证券客户交易结算资金是证券公司各类证券违法犯罪之首 | 第8-9页 |
| 2、违规挪用导致证券公司无法持续经营 | 第9-10页 |
| 3、对违规证券公司的处理加深中央银行资金压力 | 第10-11页 |
| (二) 证券公司挪用证券客户交易结算资金的成因 | 第11-13页 |
| 1、外部原因 | 第11-13页 |
| 2、内部原因 | 第13页 |
| 二、证券客户交易结算资金四种存管机构的分析比较 | 第13-18页 |
| (一) 登记结算公司 | 第14页 |
| (二) 证券公司 | 第14-15页 |
| (三) 证券银行 | 第15-16页 |
| (四) 商业银行 | 第16-18页 |
| 1、我国已有现成的较为成熟的商业银行体系 | 第16-17页 |
| 2、投资者在日常生活中已与商业银行建立密切的关系 | 第17页 |
| 3、有助于畅通证券公司融资渠道 | 第17页 |
| 4、有较完善的立法监管支持 | 第17-18页 |
| 三、我现行客户交易结算资金商业银行存管模式的分析 | 第18-24页 |
| (一) 银证转账 | 第18-19页 |
| 1、“银证转账”所占市场份额最大 | 第19页 |
| 2、无法解决证券公司违规挪用问题 | 第19页 |
| (二) 银证通 | 第19-21页 |
| 1、“银证通”没有得到监管部门正式认可 | 第20页 |
| 2、证券公司失去“息差”收入 | 第20-21页 |
| 3、银行与券商责任难以区分 | 第21页 |
| (三) 银行存管 | 第21-24页 |
| 1、建设银行“银行存管”方案特点 | 第22页 |
| 2、“银行存管”方案实施现况分析 | 第22-23页 |
| 3、现行“银行存管”方案存在问题 | 第23-24页 |
| 四、对证券客户交易结算资金商业银行存管模式的建议 | 第24-27页 |
| (一) 目前国际上“银行存管”类似模式介绍 | 第24-25页 |
| 1、我国香港地区证券市场混合存管模式 | 第24页 |
| 2、我国台湾地区证券市场商业银行存管模式 | 第24-25页 |
| (二) 我国“银行存管”模式建议 | 第25-27页 |
| 1、改变目前存管银行对证券公司的垄断状况 | 第25页 |
| 2、要严格实行“存管银行”准入机制 | 第25-26页 |
| 3、引入“信托账户”管理方式 | 第26页 |
| 4、拓宽证券公司融资渠道 | 第26-27页 |
| 5、扩大“银行存管”业务产品范围 | 第27页 |
| 五、本文结论 | 第27-28页 |
| 参考文献 | 第28-30页 |
| 致谢 | 第30-31页 |
| 中文详细摘要 | 第31-35页 |
| 英文详细摘要 | 第35-38页 |