| 致谢 | 第1-6页 |
| 中文摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-9页 |
| 序 | 第9-12页 |
| 1 引言 | 第12-23页 |
| ·研究背景 | 第12-13页 |
| ·研究意义 | 第13-14页 |
| ·国内外研究综述 | 第14-21页 |
| ·国外研究动态综述 | 第14-18页 |
| ·国内研究动态综述 | 第18-20页 |
| ·内部控制理论发展展望 | 第20-21页 |
| ·研究思路和方法 | 第21-23页 |
| ·研究思路 | 第21-22页 |
| ·研究方法 | 第22-23页 |
| 2 企业内部控制理论概述 | 第23-26页 |
| ·内部控制的含义 | 第23页 |
| ·内部控制的目标 | 第23-24页 |
| ·内部控制的构成要素 | 第24-26页 |
| 3 广汽集团内部控制体系现状及问题分析 | 第26-39页 |
| ·广汽集团内部控制的原则与目标 | 第26-27页 |
| ·广汽集团内部控制体系的现状 | 第27-34页 |
| ·控制环境 | 第27-30页 |
| ·风险评估 | 第30页 |
| ·控制活动 | 第30-33页 |
| ·信息与沟通 | 第33页 |
| ·内部监控 | 第33-34页 |
| ·广汽集团内部控制体系所存在的问题分析 | 第34-37页 |
| ·没有建立起完整、统一的内部控制制度和机制 | 第34页 |
| ·企业管理控制水平低 | 第34-36页 |
| ·缺乏足够的风险控制意识 | 第36页 |
| ·内部审计缺乏独立性 | 第36-37页 |
| ·内部控制制度执行不力 | 第37页 |
| ·广汽集团内部控制体系问题的成因分析 | 第37-39页 |
| 4 广汽集团健全内部控制体系的对策建议 | 第39-47页 |
| ·建立宽泛的内部控制概念体系 | 第39页 |
| ·建设良好的内部控制环境 | 第39-42页 |
| ·增强单位负责人的内部控制意识 | 第40页 |
| ·提高企业管理者的素质 | 第40页 |
| ·完善组织结构与权责体系 | 第40-41页 |
| ·加强员工培训与教育 | 第41页 |
| ·提升公司文化 | 第41-42页 |
| ·完善控制活动机制,强化对财务管理和资金运动的过程控制 | 第42页 |
| ·建立科学合理的风险管理制度 | 第42-43页 |
| ·建立统一的信息管理系统,畅通沟通渠道 | 第43-44页 |
| ·建立科学有效的激励机制 | 第44页 |
| ·建立严密、独立、有效的内部监督机制 | 第44-47页 |
| 5 结论 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-50页 |
| 索引 | 第50-51页 |
| 作者简历 | 第51-54页 |
| 学位论文数据集 | 第54页 |