| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第12-20页 |
| 1.1 选题背景及研究意义 | 第12-13页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 文献综述 | 第13-17页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第13-15页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第15-17页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第17页 |
| 1.3 研究思路及研究方法 | 第17-19页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第17-18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18页 |
| 1.3.3 研究内容 | 第18-19页 |
| 1.4 研究的创新点 | 第19-20页 |
| 第2章 公司财务危机预警的相关理论基础 | 第20-28页 |
| 2.1 财务危机概述 | 第20-22页 |
| 2.1.1 财务危机的界定 | 第20-21页 |
| 2.1.2 财务危机产生的原因 | 第21页 |
| 2.1.3 财务危机预警的功能 | 第21-22页 |
| 2.2 生存分析理论概述 | 第22-25页 |
| 2.2.1 生存分析的含义 | 第22页 |
| 2.2.2 生存分析的适用性和优越性 | 第22-23页 |
| 2.2.3 生存时间及其相关特征函数 | 第23-24页 |
| 2.2.4 生存分析中的统计方法和模型 | 第24-25页 |
| 2.3 COX比例风险模型概述 | 第25-28页 |
| 2.3.1 COX比例风险模型的基本形式 | 第25-26页 |
| 2.3.2 基准生存率的估计 | 第26-27页 |
| 2.3.3 比例风险假设检验 | 第27-28页 |
| 第3章 上市公司财务危机预警指标体系的构建 | 第28-38页 |
| 3.1 财务危机预警指标的选取 | 第28-30页 |
| 3.1.1 指标的选取原则 | 第28页 |
| 3.1.2 财务指标的选取 | 第28-29页 |
| 3.1.3 非财务指标的选取 | 第29-30页 |
| 3.2 财务危机预警指标体系的构建 | 第30-32页 |
| 3.2.1 财务危机预警指标初选 | 第30-31页 |
| 3.2.2 预警指标的描述性统计 | 第31-32页 |
| 3.3 财务危机预警指标的处理 | 第32-38页 |
| 3.3.1 缺失值的处理 | 第32-33页 |
| 3.3.2 显著性检验 | 第33-35页 |
| 3.3.3 相关性检验 | 第35-38页 |
| 第4章 基于COX比例风险模型的企业财务危机预警实证分析 | 第38-49页 |
| 4.1 研究对象的选取 | 第38-40页 |
| 4.2 生存时间的界定 | 第40-41页 |
| 4.3 模型构建与实证分析 | 第41-46页 |
| 4.3.1 Cox模型的建立与实证 | 第41-43页 |
| 4.3.2 生存率的估计 | 第43-45页 |
| 4.3.3 模型预警精度估计 | 第45-46页 |
| 4.4 模型时点预测能力 | 第46-49页 |
| 4.4.1 Logistic回归模型的实证分析 | 第46-47页 |
| 4.4.2 Cox优于Logistic模型的时点预测能力 | 第47-49页 |
| 结论 | 第49-51页 |
| 1. 本研究的结论 | 第49页 |
| 2. 本研究的不足 | 第49-50页 |
| 3. 未来研究展望 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-54页 |
| 致谢 | 第54页 |