基于EVA估值模型的我国上市银行投资价值分析
| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4页 |
| 第一章 绪论 | 第7-14页 |
| 第一节 选题的背景与意义 | 第7-9页 |
| 一、选题的背景 | 第7-8页 |
| 二、选题的意义 | 第8-9页 |
| 第二节 文献综述 | 第9-11页 |
| 一、国外相关研究文献综述 | 第9-10页 |
| 二、国内相关研究文献综述 | 第10-11页 |
| 第三节 研究思路和方法 | 第11-12页 |
| 第四节 研究结构和主要内容 | 第12-13页 |
| 第五节 本文创新点与不足 | 第13页 |
| 注释 | 第13-14页 |
| 第二章 我国上市银行价值评估方法的概述与选择 | 第14-19页 |
| 第一节 企业价值评估体系 | 第14-15页 |
| 第二节 我国上市银行价值评估的方法与模型选择 | 第15-19页 |
| 一、银行价值评估方法适用性比较分析 | 第15-16页 |
| 二、上市银行收益法下的EVA模型 | 第16-19页 |
| 第三章 我国上市银行发展状况分析 | 第19-28页 |
| 第一节 各家上市银行的总资产规模概况 | 第19-22页 |
| 第二节 各家上市银行的净利润概况 | 第22-24页 |
| 第三节 各家上市银行的不良贷款率概况 | 第24-25页 |
| 第四节 各家上市银行的不良贷款拨备覆盖率概况 | 第25-26页 |
| 第五节 我国上市银行目前发展状况小结 | 第26-27页 |
| 注释 | 第27-28页 |
| 第四章 我国上市银行投资价值的实证分析 | 第28-49页 |
| 第一节EVA估值模型的分类 | 第28-29页 |
| 一、单阶段EVA估值模型 | 第28-29页 |
| 二、两阶段EVA估值模型 | 第29页 |
| 第二节 我国上市银行EVA估值模型的构建 | 第29-33页 |
| 一、税后净营业利润NOPAT | 第30-32页 |
| 二、上市银行的资本构成分析 | 第32-33页 |
| 三、上市银行的加权资本成本率分析 | 第33页 |
| 第三节 数据说明和相关指标的计算分析 | 第33-38页 |
| 一、NOPAT与权益资本总额的计算 | 第34-35页 |
| 二、加权资本成本率WACC的计算 | 第35-37页 |
| 三、16家上市银行2013年度EVA值的计算 | 第37-38页 |
| 第四节 实证结果分析 | 第38-48页 |
| 一、我国上市银行价值计算 | 第38-44页 |
| 二、实证结果及局限性分析 | 第44-48页 |
| 注释 | 第48-49页 |
| 第五章 提高我国上市银行投资价值的对策建议 | 第49-52页 |
| 注释 | 第51-52页 |
| 第六章 结论 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 附录 | 第55-58页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文和研究成果 | 第58-59页 |
| 致谢 | 第59页 |
