国家电网公司海外业务内部控制评价研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 导论 | 第10-17页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第11-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第11-12页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第12-15页 |
| 1.3 研究内容 | 第15页 |
| 1.4 预期成果及创新点 | 第15-17页 |
| 第2章 企业内部控制理论概述 | 第17-28页 |
| 2.1 内部控制相关理论 | 第17-22页 |
| 2.1.1 内部控制发展历程 | 第17-20页 |
| 2.1.2 内部控制定义 | 第20-22页 |
| 2.2 内部控制评价理论 | 第22-24页 |
| 2.2.1 内部控制评价概述 | 第22页 |
| 2.2.2 我国内部控制评价的理论框架 | 第22-23页 |
| 2.2.3 我国企业内部控制评价的政策框架 | 第23-24页 |
| 2.3 企业内部控制评价与风险管理 | 第24-26页 |
| 2.3.1 内部控制与风险管理的区别 | 第25页 |
| 2.3.2 风险管理和内部控制有融合的趋势 | 第25-26页 |
| 2.3.3 风险导向下的内部控制评价体系构建 | 第26页 |
| 2.4 本章小结 | 第26-28页 |
| 第3章 国家电网公司内部控制现状 | 第28-34页 |
| 3.1 公司背景 | 第28页 |
| 3.2 国家电网海外业务内部控制目标与要求 | 第28-29页 |
| 3.3 国家电网海外业务内部控制状况 | 第29-33页 |
| 3.3.1 内部环境 | 第29-31页 |
| 3.3.2 风险评估 | 第31-32页 |
| 3.3.3 控制活动 | 第32页 |
| 3.3.4 信息系统与沟通 | 第32-33页 |
| 3.3.5 监督 | 第33页 |
| 3.4 本章小结 | 第33-34页 |
| 第4章 国家电网公司海外业务内部控制评价指标体系 | 第34-43页 |
| 4.1 国家电网海外业务内部控制评价的主体和客体 | 第34页 |
| 4.2 指标构建基本原则 | 第34-35页 |
| 4.3 企业层指标体系的构建 | 第35-40页 |
| 4.3.1 内部环境指标 | 第35页 |
| 4.3.2 风险评估指标 | 第35-37页 |
| 4.3.3 控制活动指标 | 第37-38页 |
| 4.3.4 信息系统与沟通指标 | 第38页 |
| 4.3.5 监督评价指标 | 第38-40页 |
| 4.4 业务层指标体系的构建 | 第40-41页 |
| 4.5 本章小结 | 第41-43页 |
| 第5章 国家电网海外业务内部控制评价模型与应用 | 第43-52页 |
| 5.1 应用原理介绍 | 第43-45页 |
| 5.1.1 层次分析法的应用 | 第43-44页 |
| 5.1.2 模糊综合评价法应用 | 第44-45页 |
| 5.2 实证分析 | 第45-51页 |
| 5.2.1 建立层次结构模型 | 第45-46页 |
| 5.2.2 构建判断矩阵确定指标权重 | 第46-47页 |
| 5.2.3 业务模糊评价 | 第47-48页 |
| 5.2.4 综合评价 | 第48-49页 |
| 5.2.5 结果分析 | 第49页 |
| 5.2.6 优化建议 | 第49-51页 |
| 5.3 本章小结 | 第51-52页 |
| 第6章 结论与展望 | 第52-54页 |
| 6.1 研究结论 | 第52-53页 |
| 6.2 研究展望 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-58页 |
| 在学期间发表的学术论文和参加科研情况 | 第58-59页 |
| 致谢 | 第59页 |
