| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 绪论 | 第9-14页 |
| 0.1 研究的背景 | 第9页 |
| 0.2 研究的意义 | 第9-10页 |
| 0.3 文献综述 | 第10-12页 |
| 0.3.1 国外内部控制环境的研究 | 第10-11页 |
| 0.3.2 国内内部控制环境的研究 | 第11-12页 |
| 0.4 研究内容与方法 | 第12-14页 |
| 1 内部控制环境基本理论概述 | 第14-15页 |
| 1.1 内部控制的理论概述 | 第14页 |
| 1.1.1 内部控制概念 | 第14页 |
| 1.1.2 内部控制的作用 | 第14页 |
| 1.2 内部控制环境的理论概述 | 第14-15页 |
| 1.2.1 内部控制环境概念 | 第14页 |
| 1.2.2 内部控制环境内容 | 第14-15页 |
| 2 XL集团内部控制环境现状分析 | 第15-26页 |
| 2.1 XL集团概况 | 第15页 |
| 2.2 XL集团内部控制环境的现状 | 第15-24页 |
| 2.2.1 组织架构现状 | 第15-18页 |
| 2.2.2 发展战略现状 | 第18页 |
| 2.2.3 人力资源现状 | 第18-22页 |
| 2.2.4 社会责任现状 | 第22-23页 |
| 2.2.5 企业文化现状 | 第23-24页 |
| 2.3 XL集团内部控制环境对内部控制的影响 | 第24-26页 |
| 3 XL集团内部控制环境存在的问题及原因分析 | 第26-30页 |
| 3.1 XL集团内部控制环境存在的问题 | 第26-29页 |
| 3.1.1 组织架构不完善 | 第26页 |
| 3.1.2 发展战略过于激进 | 第26-27页 |
| 3.1.3 人力资源制度有待规范和完善 | 第27页 |
| 3.1.4 社会责任认知的广度与深度不够 | 第27-28页 |
| 3.1.5 企业文化规范化程度较低 | 第28-29页 |
| 3.2 XL集团内部控制环境问题的原因分析 | 第29-30页 |
| 3.2.1 民营企业无暇顾及内部控制环境建设 | 第29页 |
| 3.2.2 管理层对集团内部控制环境的构建缺乏足够的重视 | 第29-30页 |
| 4 XL集团内部控制环境改善措施 | 第30-35页 |
| 4.1 改善集团的组织架构 | 第30页 |
| 4.2 科学制定符合实际的发展战略 | 第30-31页 |
| 4.3 规范人力资源制度 | 第31-32页 |
| 4.4 深化社会责任的认知度 | 第32-33页 |
| 4.5 强化企业文化规范化管理 | 第33-35页 |
| 结论 | 第35-36页 |
| 参考文献 | 第36-38页 |
| 致谢 | 第38页 |