| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 第一章 绪论 | 第11-22页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-16页 |
| 1.2.1 国外研究综述 | 第12-14页 |
| 1.2.2 国内研究综述 | 第14-16页 |
| 1.3 研究内容和方法 | 第16-20页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第16-19页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第19-20页 |
| 1.4 创新点与不足之处 | 第20-22页 |
| 1.4.1 创新点 | 第20-21页 |
| 1.4.2 不足之处 | 第21-22页 |
| 第二章 资产托管与风险理论概述 | 第22-30页 |
| 2.1 商业银行中间业务的风险 | 第22-25页 |
| 2.1.1 商业银行中间业务的内涵 | 第22-23页 |
| 2.1.2 商业银行中间业务的风险特征 | 第23-24页 |
| 2.1.3 商业银行中间业务的风险种类 | 第24-25页 |
| 2.2 资产托管业务相关概念 | 第25-27页 |
| 2.2.1 资产托管业务的定义 | 第25-26页 |
| 2.2.2 资产托管业务的特征 | 第26-27页 |
| 2.3 相关理论 | 第27-30页 |
| 2.3.1 委托代理和信息不对称理论 | 第27-28页 |
| 2.3.2 契约理论 | 第28页 |
| 2.3.3 能力成熟度模型 | 第28-30页 |
| 第三章 我国资产托管业务现状 | 第30-44页 |
| 3.1 资产托管业务的起源 | 第30-32页 |
| 3.1.1 国际资产托管业务起源 | 第30-31页 |
| 3.1.2 国内资产托管业务起源 | 第31-32页 |
| 3.2 我国资产托管人的作用和基本职责 | 第32-36页 |
| 3.2.1 我国资产托管人的作用 | 第32-33页 |
| 3.2.2 我国资产托管人的基本职责 | 第33-36页 |
| 3.3 我国资产托管业务的市场现状 | 第36-41页 |
| 3.3.1 我国资产托管业务发展情况 | 第36页 |
| 3.3.2 我国资产托管业务分类 | 第36-38页 |
| 3.3.3 我国资产托管人的结构 | 第38-41页 |
| 3.4 我国商业银行托管业务面临的主要风险 | 第41-44页 |
| 3.4.1 操作风险 | 第42-43页 |
| 3.4.2 合规风险 | 第43页 |
| 3.4.3 声誉风险 | 第43-44页 |
| 第四章 S银行资产托管合规风险及存在的问题 | 第44-62页 |
| 4.1 S银行资产托管业务概况 | 第44-46页 |
| 4.2 S银行资产托管业务内部控制合规风险管理能力成熟度分析 | 第46-54页 |
| 4.2.1 业务制度 | 第46-48页 |
| 4.2.2 业务流程 | 第48-50页 |
| 4.2.3 人员及组织架构 | 第50-52页 |
| 4.2.4 管理层治理 | 第52页 |
| 4.2.5 风险管理系统 | 第52-53页 |
| 4.2.6 风险管理模型 | 第53-54页 |
| 4.3 S银行资产托管业务外部监管合规风险及案例 | 第54-58页 |
| 4.3.1 资产托管政策与制度环境 | 第54-55页 |
| 4.3.2 资产托管合规风险案例 | 第55-58页 |
| 4.4 S银行资产托管业务内部控制合规风险存在的问题及原因 | 第58-60页 |
| 4.4.1 内控制度零散及执行有偏差 | 第58页 |
| 4.4.2 业务流程制度有待于明确整合 | 第58-59页 |
| 4.4.3 人员配备滞后于业务发展 | 第59页 |
| 4.4.4 风险管理系统有待改进 | 第59-60页 |
| 4.4.5 缺乏有效的风险管理模型 | 第60页 |
| 4.5 监管制度的调整对S银行托管业务的影响 | 第60-62页 |
| 4.5.1 财税[2016]140号文的影响 | 第60-61页 |
| 4.5.2 规范资管业务指导意见的影响 | 第61-62页 |
| 第五章 优化S银行托管业务合规风险管理的对策建议 | 第62-70页 |
| 5.1 梳理内控制度加强合规理念 | 第62-63页 |
| 5.1.1 完善整合现有制度 | 第62页 |
| 5.1.2 牢固责任追究理念 | 第62-63页 |
| 5.1.3 营造良好的合规托管文化 | 第63页 |
| 5.1.4 重视内外部审计 | 第63页 |
| 5.2 规范业务流程 | 第63-64页 |
| 5.2.1 优化业务流程 | 第63-64页 |
| 5.2.2 加强分行业务监督管理 | 第64页 |
| 5.3 多种途经培养托管人才 | 第64-65页 |
| 5.3.1 吸引外部人才 | 第64页 |
| 5.3.2 内部人员轮岗 | 第64-65页 |
| 5.3.3 完善薪酬福利 | 第65页 |
| 5.3.4 建立培训机制 | 第65页 |
| 5.4 改进风险管理系统 | 第65-68页 |
| 5.4.1 细化业务操作程序 | 第66页 |
| 5.4.2 建设一体化的前中后台业务系统 | 第66-67页 |
| 5.4.3 构建直通式托管业务平台 | 第67页 |
| 5.4.4 创建非现场监督管理条件 | 第67-68页 |
| 5.5 运用风险管理模型 | 第68-70页 |
| 5.5.1 研究适用风险管理模型 | 第68页 |
| 5.5.2 理论模型结合实际业务 | 第68-70页 |
| 第六章 优化S银行资产托管业务合规建议的保障措施 | 第70-76页 |
| 6.1 加强对监管制度的解读 | 第70-71页 |
| 6.1.1 细分监管制度筑牢合规底线 | 第70-71页 |
| 6.1.2 建立专家团队解析监管政策 | 第71页 |
| 6.2 建立有效的应急方案 | 第71-74页 |
| 6.2.1 资金清算应急方案 | 第72-73页 |
| 6.2.2 估值核算应急方案 | 第73-74页 |
| 6.3 创建畅通高效的信息沟通渠道 | 第74-76页 |
| 6.3.1 打通总分行层面沟通渠道 | 第74页 |
| 6.3.2 突破部门内部沟通障碍 | 第74-76页 |
| 第七章 结论与展望 | 第76-78页 |
| 7.1 结论 | 第76-77页 |
| 7.2 展望 | 第77-78页 |
| 参考文献 | 第78-82页 |
| 后记 | 第82页 |