| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-11页 |
| 1.1 研究的背景 | 第9页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第9-10页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第9-10页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.3 研究思路和研究方法 | 第10页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第10页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第10页 |
| 1.4 创新点 | 第10-11页 |
| 第2章 商业银行内部控制监管概述 | 第11-19页 |
| 2.1 商业银行内部控制及其监管的法律界定 | 第11-15页 |
| 2.1.1 商业银行内部控制的概念 | 第11-12页 |
| 2.1.2 商业银行内部控制的基本内容 | 第12-13页 |
| 2.1.3 商业银行内部控制监管的构成要素 | 第13-15页 |
| 2.2 商业银行内部控制的发展史 | 第15-19页 |
| 2.2.1 萌芽阶段——内部牵制阶段 | 第16页 |
| 2.2.2 发展阶段——内部控制化阶段 | 第16页 |
| 2.2.3 成熟阶段——内部控制结构阶段 | 第16-17页 |
| 2.2.4 完善阶段——内部控制整体架构阶段 | 第17-19页 |
| 第3章 我国商业银行内部控制监管法律制度的现状与缺陷 | 第19-27页 |
| 3.1 我国商业银行内部控制监管法律制度的现状 | 第19-23页 |
| 3.1.1 中国人民银行主导我国金融业务 | 第19页 |
| 3.1.2 内部控制监管理贮备阶段 | 第19-20页 |
| 3.1.3 内部控制监管形成阶段 | 第20-21页 |
| 3.1.4 内部控制监管法制化阶段 | 第21-22页 |
| 3.1.5 内部控制监管专业化阶段 | 第22-23页 |
| 3.2 我国商业银行内部控制法律制度存在的问题 | 第23-27页 |
| 3.2.1 对内部控制监管法律制度的定位不清晰 | 第24页 |
| 3.2.2 内部管理机制不健全 | 第24页 |
| 3.2.3 内部控制监管制度缺乏明确的经营方针 | 第24-25页 |
| 3.2.4 内部稽核监督管理职能未能充分发挥作用 | 第25页 |
| 3.2.5 电子化的内控制度制度薄弱 | 第25-27页 |
| 第4章 发达国家商业银行内部控制监管法律制度 | 第27-38页 |
| 4.1 美、英、日商业银行内部控制监管法律制度比较 | 第27-32页 |
| 4.1.1 美国商业银行内部控制监管法律制度 | 第27-28页 |
| 4.1.2 英国商业银行内部控制监管法律制度 | 第28-31页 |
| 4.1.3 日本商业银行内部控制监管法律制度概述 | 第31-32页 |
| 4.2 发达国家商业银行内部控制监管的法律特征 | 第32-36页 |
| 4.2.1 确保商业银行组织架构的合理性 | 第33-34页 |
| 4.2.2 确保控制监管体系行之有效 | 第34页 |
| 4.2.3 确保高效的信贷管理体系 | 第34-36页 |
| 4.3 中外商业银行内部控制制度比较 | 第36-38页 |
| 4.3.1 内部控制目标的比较 | 第36页 |
| 4.3.2 内部控制构成要素方面的比较 | 第36-37页 |
| 4.3.3 与管理活动关系方面的比较 | 第37-38页 |
| 第5章 完善我国商业银行内部控制监管法律制度的建议 | 第38-47页 |
| 5.1 我国商业银行内部控制监管法律制度的完善原则 | 第38-40页 |
| 5.1.1 平衡员工自律与法律规制的关系 | 第38-39页 |
| 5.1.2 平衡行业自律与法律规制的关系 | 第39-40页 |
| 5.2 提升我国商业银行内部控制监管的理念 | 第40-42页 |
| 5.2.1 风险和效益的平衡 | 第40-41页 |
| 5.2.2 建立和谐的内部控制和外部监管关系 | 第41-42页 |
| 5.3 完善我国商业银行内部控制监管法律制度的建议 | 第42-47页 |
| 5.3.1 建立我国商业银行的风险识别和评估制度 | 第42-43页 |
| 5.3.2 加强我国商业银行的稽核制度的独立性 | 第43-44页 |
| 5.3.3 强化我国商业银行内部控制法律制度的执行效果 | 第44-47页 |
| 结束语 | 第47-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
