| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4页 |
| 第一章 导论 | 第8-14页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第8-9页 |
| 1.2 研究思路与方法 | 第9页 |
| 1.2.1 研究思路 | 第9页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第9页 |
| 1.3 研究内容与框架 | 第9-10页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第9-10页 |
| 1.3.2 研究框架 | 第10页 |
| 1.4 文献综述 | 第10-12页 |
| 1.4.1 关于商业银行操作风险的研究 | 第10-11页 |
| 1.4.2 关于农信社操作风险的研究 | 第11-12页 |
| 1.4.3 关于票据业务风险的研究 | 第12页 |
| 1.5 创新之处 | 第12-14页 |
| 第二章 操作风险管理理论综述 | 第14-20页 |
| 2.1 风险和风险管理 | 第14-16页 |
| 2.1.1 风险的定义 | 第14页 |
| 2.1.2 风险管理的内容 | 第14-15页 |
| 2.1.3 基本的风险管理理论 | 第15-16页 |
| 2.2 操作风险的一般理论 | 第16-17页 |
| 2.2.1 操作风险的定义 | 第16页 |
| 2.2.2 操作风险的特点 | 第16-17页 |
| 2.2.3 操作风险的分类 | 第17页 |
| 2.3 操作风险管理理论 | 第17-20页 |
| 2.3.1 内部控制管理理论 | 第17-18页 |
| 2.3.2 全面风险管理理论 | 第18页 |
| 2.3.3 操作风险计量理论 | 第18-20页 |
| 第三章 农信社票据业务操作风险分析 | 第20-30页 |
| 3.1 票据业务概述 | 第20-21页 |
| 3.1.1 票据业务定义和功能 | 第20页 |
| 3.1.2 票据业务的内容和地位 | 第20-21页 |
| 3.2 商业银行票据业务操作风险现状 | 第21-24页 |
| 3.2.1 商业银行票据业务发展现状 | 第21-24页 |
| 3.2.2 商业银行票据业务操作风险现状 | 第24页 |
| 3.3 农信社票据业务操作风险现状和特点 | 第24-26页 |
| 3.3.1 农信社票据业务发展现状 | 第24-25页 |
| 3.3.2 农信社票据业务操作风险的特点 | 第25-26页 |
| 3.4 农信社主要票据业务中的操作风险分析 | 第26-30页 |
| 3.4.1 农信社票据承兑业务操作风险 | 第26-27页 |
| 3.4.2 农信社票据贴现业务操作风险 | 第27-28页 |
| 3.4.3 农信社票据转贴现业务操作风险 | 第28-30页 |
| 第四章 农信社票据业务操作风险的计量 | 第30-38页 |
| 4.1 操作风险的计量方法 | 第30-33页 |
| 4.1.1 基本指标法 | 第30-31页 |
| 4.1.2 标准法 | 第31-32页 |
| 4.1.3 高级计量法 | 第32页 |
| 4.1.4 各种操作风险计量方法的特征 | 第32-33页 |
| 4.2 我国农信社操作风险的计量 | 第33-38页 |
| 4.2.1 计量方法的选择 | 第33页 |
| 4.2.2 计量对象的选择 | 第33-34页 |
| 4.2.3 计量过程及统计方法 | 第34-36页 |
| 4.2.4 计量结果分析 | 第36-38页 |
| 第五章 农信社票据业务操作风险管理现状、存在问题及其成因 | 第38-43页 |
| 5.1 农信社票据业务操作风险管理现状 | 第38页 |
| 5.2 农信社票据业务操作风险管理存在的问题 | 第38-40页 |
| 5.2.1 内控体系不健全 | 第38-39页 |
| 5.2.2 票据业务人员设置不科学 | 第39页 |
| 5.2.3 IT技术发展速度较慢 | 第39-40页 |
| 5.2.4 票据业务操作风险识别与计量水平低 | 第40页 |
| 5.3 农信社票据业务操作风险成因分析 | 第40-43页 |
| 5.3.1 农信社票据业务操作风险的内部原因 | 第40-41页 |
| 5.3.2 农信社票据业务操作风险的外部原因 | 第41-43页 |
| 第六章 农信社票据业务操作风险管理对策 | 第43-54页 |
| 6.1 完善内部控制体系 | 第43-50页 |
| 6.1.1 完善法人治理 | 第43页 |
| 6.1.2 完善风险评估与识别体系 | 第43-46页 |
| 6.1.3 建立内控文化 | 第46-47页 |
| 6.1.4 优化部门及岗位设置 | 第47-49页 |
| 6.1.5 强化责任追究制度 | 第49页 |
| 6.1.6 完善内部稽核与监督 | 第49-50页 |
| 6.2 外部环境的政策建议 | 第50-51页 |
| 6.2.1 修订完善票据相关法律制度 | 第50-51页 |
| 6.2.2 加强电子汇票交易平台建设 | 第51页 |
| 6.2.3 积极引导票据参与主体的健康发展 | 第51页 |
| 6.3 针对具体风险的管理措施 | 第51-54页 |
| 6.3.1 票据业务审查中的风险管理 | 第51-52页 |
| 6.3.2 票据交易、保管和托收环节的风险管理 | 第52页 |
| 6.3.3 人员因素引起的风险管理 | 第52-53页 |
| 6.3.4 系统原因引起的风险管理 | 第53-54页 |
| 第七章 结论及进一步研究的问题 | 第54-56页 |
| 7.1 结论 | 第54页 |
| 7.2 进一步研究的问题 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-59页 |
| 攻读硕士学位期间取得的科研成果 | 第59-60页 |
| 致谢 | 第60页 |