B股上市公司换股吸收合并的案例研究--以城投控股合并阳晨B为例
| 摘要 | 第2-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 第一章 引言 | 第8-14页 |
| 第一节 研究背景与研究意义 | 第8-9页 |
| 一、研究背景 | 第8-9页 |
| 二、研究意义 | 第9页 |
| 第二节 概念界定 | 第9-11页 |
| 一、吸收合并 | 第9-10页 |
| 二、分立上市 | 第10-11页 |
| 第三节 研究方法、内容与框架 | 第11-13页 |
| 一、研究方法 | 第11页 |
| 二、研究内容 | 第11-12页 |
| 三、研究框架 | 第12-13页 |
| 第四节 本文的创新与不足 | 第13-14页 |
| 第二章 理论基础与文献综述 | 第14-25页 |
| 第一节 理论基础 | 第14-18页 |
| 一、换股吸收合并的动因 | 第14-15页 |
| 二、换股价格和换股比例的理论 | 第15-17页 |
| 三、现金选择权理论 | 第17-18页 |
| 第二节 国内外文献综述 | 第18-23页 |
| 一、关于换股吸收合并的文献综述 | 第18-20页 |
| 二、关于B股研究的文献综述 | 第20-23页 |
| 第三节 文献评述 | 第23-25页 |
| 第三章 案例介绍 | 第25-32页 |
| 第一节 公司概况 | 第25-27页 |
| 一、城投控股的概况 | 第25-26页 |
| 二、阳晨B股的概况 | 第26-27页 |
| 第二节 方案内容 | 第27-32页 |
| 一、吸收合并方案的内容 | 第27-29页 |
| 二、吸收合并方案的进程 | 第29-30页 |
| 三、吸收合并方案的主要条款 | 第30-32页 |
| 第四章 案例分析 | 第32-54页 |
| 第一节 合并双方的动因分析 | 第32-35页 |
| 一、被合并方同意被吸收合并的动因分析 | 第32-34页 |
| 二、合并方换股吸收合并的动因分析 | 第34-35页 |
| 第二节 换股吸收合并前后股权结构及业务分析 | 第35-38页 |
| 一、换股吸收合并前股权结构及业务分析 | 第35-36页 |
| 二、换股吸收合并后股权结构及业务分析 | 第36-38页 |
| 第三节 方案公布前后的市场反应分析 | 第38-41页 |
| 一、基于股价走势分析 | 第38页 |
| 二、基于超额累计收益率的分析 | 第38-41页 |
| 第四节 换股吸收合并方案合理性分析 | 第41-52页 |
| 一、盈利能力分析 | 第41-42页 |
| 二、换股价格分析 | 第42-46页 |
| 三、发行价格分析 | 第46-47页 |
| 四、换股比例分析 | 第47-49页 |
| 五、现金选择权分析 | 第49-52页 |
| 第五节 该案例对其他B股上市公司的适用性分析 | 第52-54页 |
| 第五章 研究启示与建议 | 第54-57页 |
| 第一节 研究启示 | 第54-55页 |
| 第二节 建议 | 第55-57页 |
| 参考文献 | 第57-60页 |
| 后记 | 第60-61页 |
