| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第10-18页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第10-12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-16页 |
| 1.2.1 银行信贷的顺周期性理论研究与实证检验 | 第12-13页 |
| 1.2.2 贷款损失准备的顺周期性理论研究与实证检验 | 第13-14页 |
| 1.2.3 动态拨备理论研究与实证检验 | 第14-16页 |
| 1.3 研究方法与内容框架 | 第16页 |
| 1.4 本文创新之处与不足 | 第16-18页 |
| 第二章 贷款损失准备的基础理论 | 第18-26页 |
| 2.1 贷款损失准备简介 | 第18-19页 |
| 2.2 传统的贷款损失准备制度及其特征 | 第19-20页 |
| 2.3 动态拨备制度及其特征 | 第20-21页 |
| 2.4 传统贷款损失准备与动态拨备对银行经营的影响分析 | 第21-24页 |
| 2.5 本章小结 | 第24-26页 |
| 第三章 动态拨备的国际实践与比较 | 第26-37页 |
| 3.1 西班牙动态拨备制度 | 第26-32页 |
| 3.1.1 西班牙引入动态拨备制度的背景 | 第26-27页 |
| 3.1.2 西班牙修正前动态拨备制度的内容 | 第27-28页 |
| 3.1.3 西班牙修正后的动态拨备制度 | 第28-29页 |
| 3.1.4 西班牙动态拨备制度实施效果 | 第29-32页 |
| 3.2 其他国家的动态拨备制度 | 第32-36页 |
| 3.2.1 哥伦比亚的动态拨备制度 | 第32-33页 |
| 3.2.2 秘鲁动态拨备制度 | 第33-34页 |
| 3.2.3 印度动态拨备制度 | 第34-35页 |
| 3.2.4 动态拨备国际实践的对比分析 | 第35-36页 |
| 3.3 本章小结 | 第36-37页 |
| 第四章 我国贷款损失准备制度发展历程与动态拨备模型构建设想 | 第37-51页 |
| 4.1 我国贷款损失准备制度发展总结 | 第37-40页 |
| 4.1.1 我国贷款损失准备制度发展回顾 | 第37-38页 |
| 4.1.2 我国贷款损失准备制度总结与问题 | 第38-40页 |
| 4.2 我国贷款损失准备顺周期性实证检验 | 第40-45页 |
| 4.2.1 研究假设及模型设计 | 第40-42页 |
| 4.2.2 数据描述 | 第42-43页 |
| 4.2.3 实证结果与分析 | 第43-45页 |
| 4.3 我国实施贷款损失动态拨备制度的方案设想 | 第45-50页 |
| 4.3.1 动态拨备模型设计与模拟运行结果分析 | 第45-47页 |
| 4.3.2 改良模型设想 | 第47-48页 |
| 4.3.3 其他相关问题及建议 | 第48-50页 |
| 4.4 本章小结 | 第50-51页 |
| 第五章 结论 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-56页 |
| 致谢 | 第56-58页 |
