HD公司存货内部控制改进研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| 英文摘要 | 第6-10页 |
| 第1章 绪论 | 第10-16页 |
| ·选题背景及意义 | 第10页 |
| ·国内外研究现状 | 第10-14页 |
| ·国外内部控制研究现状 | 第10-11页 |
| ·国内内部控制研究现状 | 第11-13页 |
| ·存货内部控制研究现状 | 第13-14页 |
| ·研究内容与研究方法 | 第14-16页 |
| ·研究内容 | 第14-15页 |
| ·研究方法 | 第15-16页 |
| 第2章 内部控制与存货内部控制相关理论 | 第16-20页 |
| ·内部控制框架要素 | 第16-17页 |
| ·存货内部控制制度 | 第17-20页 |
| ·存货内部控制的定义 | 第17页 |
| ·存货内部控制的内容 | 第17-18页 |
| ·存货内部控制的目标 | 第18-19页 |
| ·存货内部控制的重点 | 第19-20页 |
| 第3章 HD公司存货内部控制现状分析 | 第20-30页 |
| ·HD公司简介 | 第20页 |
| ·HD公司产品经营模式及存货特征 | 第20页 |
| ·HD公司存货主要构成 | 第20-21页 |
| ·HD公司存货内部控制流程 | 第21-22页 |
| ·HD公司存货内部控制环节 | 第22-30页 |
| ·存货采购环节 | 第22-24页 |
| ·存货验收入库环节 | 第24页 |
| ·存货仓储管理环节 | 第24页 |
| ·存货出库退库环节 | 第24-26页 |
| ·存货盘点环节 | 第26页 |
| ·不良品处置环节 | 第26-30页 |
| 第4章 HD公司存货内部控制存在的问题及原因分析 | 第30-35页 |
| ·HD公司存货内部控制存在的问题 | 第30-32页 |
| ·存货采购环节 | 第30页 |
| ·存货仓储管理环节 | 第30-31页 |
| ·存货出库退库环节 | 第31页 |
| ·存货盘点环节 | 第31-32页 |
| ·存货不良品处置环节 | 第32页 |
| ·存货内部控制存在问题的主要原因分析 | 第32-35页 |
| ·存货内部控制环境不完善 | 第32-33页 |
| ·存货内部控制风险评估缺失 | 第33页 |
| ·存货内部控制活动管理粗放 | 第33-34页 |
| ·存货内部控制信息沟通有效性低 | 第34页 |
| ·存货内部控制监督失效 | 第34-35页 |
| 第5章 HD公司存货内部控制的改进建议 | 第35-43页 |
| ·营造良好的存货控制环境 | 第35-36页 |
| ·构建合理的内部控制机构 | 第35-36页 |
| ·明确权限分配和责任 | 第36页 |
| ·运用适当的存货风险识别方法 | 第36页 |
| ·优化存货内部控制活动 | 第36-38页 |
| ·完善存货采购内部控制 | 第36-37页 |
| ·完善仓储管理环节内部控制 | 第37页 |
| ·完善存货盘点环节内部控制 | 第37页 |
| ·加强运输环节控制 | 第37-38页 |
| ·加强存货信息沟通 | 第38页 |
| ·完善HD公司内部与存货有关的部门间的信息沟通 | 第38页 |
| ·加强和省公司的信息沟通 | 第38页 |
| ·加强和其他子公司间的信息沟通 | 第38页 |
| ·改善存货监督考核制度 | 第38-39页 |
| ·改进存货内部控制监督制度 | 第38-39页 |
| ·改进存货内部控制考核制度 | 第39页 |
| ·完善HD公司存货内部控制有效执行的保障机制 | 第39-43页 |
| ·加强企业文化建设 | 第39-40页 |
| ·改进人力资源控制 | 第40页 |
| ·加强内控激励机制 | 第40-41页 |
| ·加强存货的内部监控 | 第41-43页 |
| 第6章 结论 | 第43-45页 |
| 参考文献 | 第45-47页 |
| 致谢 | 第47页 |
