| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 致谢 | 第7-12页 |
| 第一章 绪论 | 第12-22页 |
| ·研究背景与意义 | 第12-13页 |
| ·研究背景 | 第12页 |
| ·研究意义 | 第12-13页 |
| ·文献回顾 | 第13-20页 |
| ·国外文献回顾 | 第13-16页 |
| ·国内研究回顾 | 第16-19页 |
| ·小结 | 第19-20页 |
| ·研究方法及结构安排 | 第20-22页 |
| ·研究方法 | 第20页 |
| ·研究结构 | 第20-22页 |
| 第二章 会计信息透明度与股价信息含量的相关理论 | 第22-34页 |
| ·会计信息透明度理论框架 | 第22-25页 |
| ·信息透明度的含义 | 第22-23页 |
| ·信息透明度及信息披露的衡量指标 | 第23-25页 |
| ·股价信息含量的理论框架 | 第25-28页 |
| ·股价信息含量涵义的界定 | 第25页 |
| ·股价信息含量的测度方法 | 第25-28页 |
| ·相关经济理论 | 第28-34页 |
| ·有效资本市场假说与资本市场有效性 | 第28-29页 |
| ·行为金融理论 | 第29-30页 |
| ·信息与噪声 | 第30-31页 |
| ·信息透明度与股价同步性、股价信息含量的关系 | 第31-34页 |
| ·正向关系 | 第31-32页 |
| ·负向关系 | 第32-34页 |
| 第三章 研究设计 | 第34-39页 |
| ·研究假设的提出 | 第34-35页 |
| ·中国证券市场股价信息含量现状 | 第34页 |
| ·会计信息透明度与股价信息含量关系 | 第34-35页 |
| ·研究变量的定义 | 第35-38页 |
| ·股价信息含量的测度指标 | 第35-36页 |
| ·会计信息透明度的度量指标 | 第36-37页 |
| ·控制变量的选择及度量 | 第37-38页 |
| ·样本的选择及数据来源 | 第38页 |
| ·建立回归模型 | 第38-39页 |
| 第四章 会计信息透明度对股价信息含量的影响实证检验 | 第39-46页 |
| ·各变量描述性统计特征 | 第39-41页 |
| ·股价信息含量的描述性统计分析 | 第39-40页 |
| ·其它变量的描述性统计特征 | 第40-41页 |
| ·变量相关性的检验 | 第41-42页 |
| ·多元回归结果 | 第42-44页 |
| ·稳健性检验 | 第44-46页 |
| 第五章 结论分析与启示 | 第46-49页 |
| ·实证结论分析 | 第46页 |
| ·结论的启示 | 第46-48页 |
| ·研究的局限性 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-54页 |
| 攻读硕士学位期间发表的论文和主要参与的课题 | 第54-56页 |