| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-17页 |
| ·问题的提出 | 第9-10页 |
| ·国内外研究现状 | 第10-14页 |
| ·国外研究现状 | 第10-11页 |
| ·国内研究现状 | 第11-14页 |
| ·文章的结构和内容 | 第14-17页 |
| 第2章 上市公司盈利预测信息理论基础 | 第17-33页 |
| ·上市公司盈利预测信息界定 | 第17页 |
| ·上市公司盈利预测信息的价值分析 | 第17-20页 |
| ·决策相关性 | 第18-19页 |
| ·决策时效性 | 第19页 |
| ·宏观经济效果 | 第19-20页 |
| ·上市公司盈利预测信息的需求和供给分析 | 第20-24页 |
| ·上市公司盈利预测信息的需求分析 | 第20-21页 |
| ·上市公司盈利预测信息的供给分析 | 第21-24页 |
| ·上市公司盈利预测信息的相关理论分析 | 第24-33页 |
| ·有效市场假说 | 第24-25页 |
| ·代理理论 | 第25-27页 |
| ·信息不对称理论 | 第27-28页 |
| ·信号传递理论 | 第28-29页 |
| ·博弈论 | 第29-31页 |
| ·各理论对我国上市公司盈利预测信息研究的影响 | 第31-33页 |
| 第3章 上市公司盈利预测信息实证研究基础 | 第33-41页 |
| ·上市公司盈利预测信息实证研究立场 | 第33-34页 |
| ·上市公司盈利预测信息实证研究对象 | 第34-37页 |
| ·上市公司盈利预测实证研究方法论 | 第37-41页 |
| ·盈利预测基础思想 | 第37-38页 |
| ·本文实证研究思路 | 第38-39页 |
| ·盈利预测模型变量系数的修正方法 | 第39-41页 |
| 第4章 上市公司盈利预测信息实证研究框架 | 第41-62页 |
| ·实证研究假设 | 第41-42页 |
| ·数据筛选 | 第42-43页 |
| ·各模型的建立与方法分析 | 第43-52页 |
| ·盈利的一阶自回归预测模型 | 第43-46页 |
| ·分解利润表项目的盈利预测模型 | 第46-49页 |
| ·分解现金流量表项目的盈利预测模型 | 第49-51页 |
| ·对上市公司盈利预测模型变量系数的修正 | 第51-52页 |
| ·上市公司盈利预测值误差检验和计量 | 第52-54页 |
| ·上市公司个体样本盈利预测分析过程——以宏盛科技为个案研究 | 第54-56页 |
| ·上市公司总体样本盈利预测及其误差统计 | 第56-60页 |
| ·进一步分析 | 第60-62页 |
| 第5章 上市公司盈利预测信息实证研究结果讨论 | 第62-66页 |
| ·本文研究总结 | 第62-63页 |
| ·提高盈利预测信息质量的途径——从保障供给中看盈利预测 | 第63-65页 |
| ·研究成果和意义、创新、不足及今后研究方向 | 第65-66页 |
| ·研究成果和意义 | 第65页 |
| ·研究创新 | 第65-66页 |
| ·研究不足 | 第66页 |
| ·今后研究方向 | 第66页 |
| 结论 | 第66-68页 |
| 参考文献 | 第68-72页 |
| 附录1 | 第72-79页 |
| 附录2 | 第79-80页 |
| 附录3 | 第80-81页 |
| 附录4 | 第81-83页 |
| 致谢 | 第83-84页 |
| 攻读学位期间主要的研究成果 | 第84页 |