| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-8页 |
| 第1章 绪论 | 第8-17页 |
| ·选题背景与意义 | 第8-9页 |
| ·中外内控监管体系日趋成熟 | 第8页 |
| ·金融危机对企业风险管理的要求 | 第8-9页 |
| ·上市公司在我国的特殊性 | 第9页 |
| ·文献综述 | 第9-14页 |
| ·内部控制监管体系的研究 | 第9-12页 |
| ·企业内部控制体系建设的研究 | 第12-13页 |
| ·对内部控制研究的简要评述 | 第13-14页 |
| ·研究的主要内容与框架 | 第14-15页 |
| ·本文的主要内容 | 第14-15页 |
| ·本文的框架 | 第15页 |
| ·本文的研究方法与可能的创新点 | 第15-17页 |
| ·本文的研究方法 | 第15页 |
| ·可能的创新点 | 第15-17页 |
| 第2章 内部控制的基本理论 | 第17-25页 |
| ·内部控制的定义和功能 | 第17-19页 |
| ·内部控制的定义 | 第17-18页 |
| ·内部控制的功能 | 第18-19页 |
| ·内部控制理论的演进 | 第19-25页 |
| ·内部牵制(Internal check)阶段 | 第19-20页 |
| ·内部控制制度(Internal control)阶段 | 第20页 |
| ·内部控制结构（Internal control structure）阶段 | 第20-21页 |
| ·内部控制整体构架（internal control integrated framework）阶段 | 第21-22页 |
| ·企业风险管理(Enterprise Risk Management)阶段 | 第22-25页 |
| 第3章 我国现行内部控制监管体系对上市公司的要求 | 第25-34页 |
| ·国内现行内部控制体系的发展历程及分析 | 第25-30页 |
| ·我国内部控制监管体系的发展历程 | 第25-26页 |
| ·我国内部控制监管体系的分析 | 第26-30页 |
| ·我国现行内部控制体系对上市公司的实施要求 | 第30-34页 |
| ·上交所上市公司内部控制体系的实施要求 | 第30-31页 |
| ·深交所上市公司内部控制体系的实施要求 | 第31页 |
| ·特殊的上市公司内部控制体系的实施要求 | 第31-34页 |
| 第4章 我国上市公司内部控制的现状分析 | 第34-42页 |
| ·内部环境不佳 | 第34-36页 |
| ·内控目标定位不准 | 第34-35页 |
| ·对“人”的能动因素强调不够 | 第35-36页 |
| ·风险评估不健全 | 第36-37页 |
| ·控制活动不规范 | 第37-40页 |
| ·不符合成本效益原则 | 第37-38页 |
| ·管理体制不完善 | 第38-39页 |
| ·控制制度没有得到有效执行 | 第39-40页 |
| ·信息与沟通不畅 | 第40-41页 |
| ·内部监督不到位 | 第41-42页 |
| 第5章 我国上市公司内部控制体系建设探讨 | 第42-48页 |
| ·以风险为导向，确立内控体系建设的目标和依据 | 第42-43页 |
| ·以业务流程为对象，实现对公司业务的全方位的覆盖 | 第43-45页 |
| ·以控制为手段，实现对风险的控制 | 第45-46页 |
| ·以制度为平台，实现风险、流程、控制和制度的统一 | 第46-48页 |
| 研究工作结论与展望 | 第48-49页 |
| 论文的结论 | 第48页 |
| 研究展望 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |
| 在校期间发表的学术论文及研究成果 | 第52页 |
