C高校后勤内部控制问题研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 国内外文献综述 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第11-13页 |
| 1.3 研究内容和方法 | 第13-14页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第13页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第13-14页 |
| 1.4 本文创新点 | 第14-15页 |
| 第2章 内部控制的概述及相关理论 | 第15-19页 |
| 2.1 内部控制相关概念阐述 | 第15-16页 |
| 2.1.1 内部控制的定义 | 第15页 |
| 2.1.2 内部控制的目标 | 第15页 |
| 2.1.3 内部控制五要素 | 第15-16页 |
| 2.2 高校后勤内部控制概述 | 第16-17页 |
| 2.2.1 高校后勤内部控制的定义 | 第16页 |
| 2.2.2 高校后勤内部控制的目标 | 第16页 |
| 2.2.3 高校后勤内部控制的原则 | 第16-17页 |
| 2.3 内部控制相关理论 | 第17-19页 |
| 2.3.1 控制论 | 第17-18页 |
| 2.3.2 委托代理理论 | 第18页 |
| 2.3.3 新公共管理理论 | 第18-19页 |
| 第3章 C高校后勤内部控制现状 | 第19-23页 |
| 3.1 C高校后勤组织和运营情况介绍 | 第19-21页 |
| 3.1.1 C高校基本情况 | 第19页 |
| 3.1.2 C高校后勤组织框架与职责 | 第19-20页 |
| 3.1.3 C高校后勤运营的特殊性 | 第20-21页 |
| 3.2 C高校后勤管理的内部控制现状 | 第21-23页 |
| 3.2.1 C高校后勤的控制环境 | 第21页 |
| 3.2.2 C高校后勤的控制活动 | 第21-22页 |
| 3.2.3 C高校后勤的风险评估 | 第22页 |
| 3.2.4 C高校后勤的信息与沟通 | 第22页 |
| 3.2.5 C高校后勤的监督机制 | 第22-23页 |
| 第4章 C高校后勤内部控制存在问题及原因分析 | 第23-26页 |
| 4.1 C高校后勤内部控制存在的问题 | 第23-24页 |
| 4.1.1 内部控制环境基础薄弱 | 第23页 |
| 4.1.2 重要业务制度存在漏洞 | 第23-24页 |
| 4.1.3 制度执行不彻底 | 第24页 |
| 4.1.4 监督机制流于形式 | 第24页 |
| 4.2 C高校后勤内部控制存在问题的原因分析 | 第24-26页 |
| 4.2.1 管理层对内部控制认识不深 | 第24页 |
| 4.2.2 内部控制制度设计不严谨 | 第24-25页 |
| 4.2.3 后勤内部信息交流沟通不畅通 | 第25页 |
| 4.2.4 内部控制制度缺乏有效的监督 | 第25-26页 |
| 第5章 完善C高校后勤内部控制的对策 | 第26-35页 |
| 5.1 优化控制环境 | 第26-27页 |
| 5.1.1 加强C高校后勤人力资源管理 | 第26页 |
| 5.1.2 加强对内部控制的重要性的认识 | 第26-27页 |
| 5.1.3 重视后勤文化建设 | 第27页 |
| 5.2 加强信息系统制度建设 | 第27页 |
| 5.3 优化C高校后勤重点业务内部控制流程 | 第27-33页 |
| 5.3.1 加强预算内部控制 | 第28-29页 |
| 5.3.2 加强收款业务内部控制 | 第29页 |
| 5.3.3 加强付款业务内部控制 | 第29-30页 |
| 5.3.4 加强采购内部控制 | 第30-31页 |
| 5.3.5 加强维修改造工程内部控制 | 第31-33页 |
| 5.4 加强监督与评价机制 | 第33-35页 |
| 5.4.1 内部监督评价机制 | 第33页 |
| 5.4.2 外部监督评价机制 | 第33-35页 |
| 第6章 研究结论与启示 | 第35-37页 |
| 6.1 研究结论 | 第35页 |
| 6.2 启示 | 第35-37页 |
| 参考文献 | 第37-39页 |
| 作者简历 | 第39-40页 |
| 后记 | 第40页 |
