| 中文摘要 | 第3-4页 |
| 英文摘要 | 第4页 |
| 1 绪论 | 第8-16页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第8页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第8-9页 |
| 1.2 相关文献研究 | 第9-12页 |
| 1.2.1 基础设施融资理论 | 第9-10页 |
| 1.2.2 国外ABS理论研究 | 第10-11页 |
| 1.2.3 国内ABS理论研究 | 第11-12页 |
| 1.3 研究内容 | 第12-14页 |
| 1.3.1 对象界定 | 第12-13页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第13页 |
| 1.3.3 研究目的 | 第13-14页 |
| 1.4 研究方法与技术路线 | 第14-16页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.4.2 技术路线 | 第15-16页 |
| 2 我国基础设施项目融资现状 | 第16-30页 |
| 2.1 基础设施基本理论 | 第16-18页 |
| 2.2 我国基础设施建设现状 | 第18-20页 |
| 2.3 我国基础设施投融资变革历程 | 第20-22页 |
| 2.4 对地方政府融资模式的评价 | 第22-23页 |
| 2.5 基础设施项目资金来源与融资模式 | 第23-30页 |
| 2.5.1 资金来源 | 第23-27页 |
| 2.5.2 项目融资模式 | 第27-30页 |
| 3 ABS融资基本理论 | 第30-42页 |
| 3.1 资产证券化ABS的产生 | 第30-33页 |
| 3.1.1 资产证券化的概念 | 第30页 |
| 3.1.2 资产证券化与ABS发展 | 第30-33页 |
| 3.2 ABS融资基本流程和操作步骤 | 第33-36页 |
| 3.2.1 ABS融资基本流程 | 第33-34页 |
| 3.2.2 ABS融资操作步骤 | 第34-35页 |
| 3.2.3 ABS融资核心要素 | 第35-36页 |
| 3.3 ABS交易结构分类 | 第36-38页 |
| 3.4 ABS项目融资动因 | 第38-39页 |
| 3.5 不同融资模式的比较 | 第39-42页 |
| 3.5.1 ABS与BOT比较 | 第39-40页 |
| 3.5.2 ABS与银行贷款模式比较 | 第40页 |
| 3.5.3 ABS与债券、股权融资比较 | 第40-42页 |
| 4 基础设施项目ABS融资实践操作 | 第42-58页 |
| 4.1 基础资产选择 | 第42-44页 |
| 4.2 SPV形式 | 第44-50页 |
| 4.2.1 国际上设立SPV的形式 | 第44-45页 |
| 4.2.2 我国SPV形式的选择 | 第45-50页 |
| 4.3 合约模式的设计 | 第50-52页 |
| 4.4 风险分析 | 第52-55页 |
| 4.4.1 基础设施项目自身风险 | 第53-54页 |
| 4.4.2 第三方机构风险 | 第54页 |
| 4.4.3 交易结构风险 | 第54-55页 |
| 4.5 收益分析 | 第55-58页 |
| 5 我国基础设施项目ABS融资模式设计 | 第58-74页 |
| 5.1 我国ABS融资实践案例 | 第58-64页 |
| 5.1.1 海外SPV--珠海高速ABS项目融资 | 第58-61页 |
| 5.1.2 专项资产管理计划--华能澜沧江水电收益项目 | 第61-63页 |
| 5.1.3 实践案例对国内的借鉴意义 | 第63-64页 |
| 5.2 政府设立专门SPV模式 | 第64-65页 |
| 5.3 基础设施项目ABS融资模式设计——以重庆市为例 | 第65-71页 |
| 5.3.1 基础设施选择 | 第65-66页 |
| 5.3.2 主要参与方设计 | 第66-67页 |
| 5.3.3 ABS运作程序 | 第67-69页 |
| 5.3.4 债券的设计与发行 | 第69-70页 |
| 5.3.5 针对筹建项目ABS债券设计 | 第70-71页 |
| 5.4 针对非经营市政资产的模式设计 | 第71-72页 |
| 5.5 重庆市市政资产ABS融资模式 | 第72-74页 |
| 6 结论与建议 | 第74-78页 |
| 6.1 结论 | 第74页 |
| 6.2 政策建议 | 第74-78页 |
| 6.2.1 完善法律法规体系 | 第75页 |
| 6.2.2 对中介服务机构培育和监管 | 第75-76页 |
| 6.2.3 规范产品交易市场，完善配套服务 | 第76-78页 |
| 致谢 | 第78-80页 |
| 参考文献 | 第80-81页 |