| 中文摘要 | 第8-10页 |
| 英文摘要 | 第10-11页 |
| 1. 引言 | 第12-19页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第12-15页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12-15页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第15页 |
| 1.2 研究思路与框架 | 第15-17页 |
| 1.3 研究方法 | 第17-18页 |
| 1.4 研究创新点 | 第18-19页 |
| 2. 理论基础与文献综述 | 第19-29页 |
| 2.1 理论基础 | 第19-22页 |
| 2.1.1 股价崩盘成因理论 | 第19-20页 |
| 2.1.2 信息不对称理论 | 第20-21页 |
| 2.1.3 审计需求信息理论 | 第21-22页 |
| 2.2 文献综述 | 第22-29页 |
| 2.2.1 会计师事务所规模 | 第22-24页 |
| 2.2.2 信息披露质量 | 第24-26页 |
| 2.2.3 股价崩盘风险 | 第26-29页 |
| 3. 研究设计 | 第29-38页 |
| 3.1 研究假设 | 第29-32页 |
| 3.1.1 会计师事务所规模与股价崩盘风险 | 第29-30页 |
| 3.1.2 会计师事务所规模与信息披露质量 | 第30-31页 |
| 3.1.3 会计师事务所规模、信息披露质量与股价崩盘风险 | 第31-32页 |
| 3.2 样本选择与数据来源 | 第32-33页 |
| 3.3 变量设计与回归模型 | 第33-38页 |
| 3.3.1 股价崩盘风险的变量选取 | 第33-34页 |
| 3.3.2 会计师事务所规模变量选取 | 第34-35页 |
| 3.3.3 信息披露质量变量选取 | 第35-36页 |
| 3.3.4 控制变量 | 第36-37页 |
| 3.3.5 回归模型 | 第37-38页 |
| 4. 实证检验 | 第38-48页 |
| 4.1 描述性统计 | 第38-39页 |
| 4.2 Pearson与Spearman相关系数分析 | 第39-42页 |
| 4.3 多元回归分析 | 第42-48页 |
| 5. 稳健性检验 | 第48-58页 |
| 5.1 替换会计师事务所规模的衡量 | 第48-51页 |
| 5.2 替换信息披露质量的衡量 | 第51-54页 |
| 5.3 改变回归方法 | 第54-58页 |
| 6. 结论与不足 | 第58-62页 |
| 6.1 研究结论 | 第58-59页 |
| 6.2 研究启示 | 第59-60页 |
| 6.3 研究不足与展望 | 第60-62页 |
| 7. 参考文献 | 第62-66页 |
| 8. 致谢 | 第66-68页 |
| 附件 | 第68页 |