| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-19页 |
| 1.1 研究背景及研究意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-16页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第11-13页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第13-16页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第16页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第16-18页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第16-17页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第17-18页 |
| 1.4 论文创新之处 | 第18-19页 |
| 第2章 IPO欺诈发行与监管相关理论及制度 | 第19-26页 |
| 2.1 概念界定 | 第19-20页 |
| 2.1.1 欺诈发行 | 第19页 |
| 2.1.2 IPO | 第19页 |
| 2.1.3 创业板市场 | 第19-20页 |
| 2.2 欺诈发行的相关理论 | 第20-23页 |
| 2.2.1 欺诈发行动因理论 | 第20-21页 |
| 2.2.2 IPO欺诈发行手段 | 第21页 |
| 2.2.3 IPO欺诈发行影响 | 第21-22页 |
| 2.2.4 博弈理论 | 第22-23页 |
| 2.3 创业板市场监管制度 | 第23-26页 |
| 2.3.1 创业板市场IPO审核机制 | 第23页 |
| 2.3.2 创业板市场对欺诈发行的监管制度 | 第23-24页 |
| 2.3.3 创业板市场对信息披露的监管制度 | 第24-26页 |
| 第3章 欣泰电气IPO欺诈发行案例介绍 | 第26-32页 |
| 3.1 欣泰电气公司简介 | 第26-28页 |
| 3.1.1 欣泰电气简介及历史沿革 | 第26页 |
| 3.1.2 公司股东情况及组织结构 | 第26-28页 |
| 3.2 欣泰电气IPO欺诈发行案例回顾 | 第28-32页 |
| 3.2.1 欣泰电气IPO欺诈发行事件 | 第28-29页 |
| 3.2.2 欣泰电气IPO欺诈发行事件的手段 | 第29页 |
| 3.2.3 欣泰电气IPO欺诈发行事件的进展 | 第29-30页 |
| 3.2.4 欣泰电气IPO欺诈发行处罚结果 | 第30-32页 |
| 第4章 欣泰电气IPO欺诈发行及监管案例分析 | 第32-51页 |
| 4.1 基于“欺诈三角”理论欣泰电气IPO欺诈发行动因分析 | 第32-36页 |
| 4.1.1 利益驱动 | 第32-33页 |
| 4.1.2 公司内部管理不足 | 第33-35页 |
| 4.1.3 企业竞争力不强 | 第35-36页 |
| 4.2 欣泰电气IPO欺诈发行手段分析 | 第36-42页 |
| 4.2.1 调减应收账款 | 第37-39页 |
| 4.2.2 少计提坏账准备 | 第39-40页 |
| 4.2.3 虚增利润 | 第40-41页 |
| 4.2.4 虚构采购对象及金额 | 第41-42页 |
| 4.2.5 隐瞒关联交易 | 第42页 |
| 4.3 欣泰电气IPO欺诈发行影响分析 | 第42-43页 |
| 4.3.1 对欣泰电气的影响 | 第42页 |
| 4.3.2 对中介机构的影响 | 第42-43页 |
| 4.3.3 对投资者的影响 | 第43页 |
| 4.3.4 对创业板市场的影响 | 第43页 |
| 4.4 欣泰电气与监管部门的博弈分析 | 第43-45页 |
| 4.4.1 博弈模型的基本假设 | 第43-44页 |
| 4.4.2 博弈模型的构建 | 第44页 |
| 4.4.3 结果分析 | 第44-45页 |
| 4.5 对欣泰电气监管不足的原因分析 | 第45-51页 |
| 4.5.1 中介机构监管未尽责 | 第45-46页 |
| 4.5.2 对IPO监管制度的问题 | 第46-48页 |
| 4.5.3 法律法规体系不健全 | 第48页 |
| 4.5.4 民事赔偿机制不健全 | 第48-49页 |
| 4.5.5 政府监管不到位 | 第49-51页 |
| 第5章 案例借鉴与启示 | 第51-60页 |
| 5.1 优化公司内部控制环境 | 第51-52页 |
| 5.1.1 优化股权结构 | 第51页 |
| 5.1.2 完善董事会及监事会的职能 | 第51-52页 |
| 5.2 加强对机构的监督 | 第52-55页 |
| 5.2.1 加强对中介机构的监督 | 第52-54页 |
| 5.2.2 加强对监管部门的监督 | 第54-55页 |
| 5.3 完善监管制度的建设 | 第55-57页 |
| 5.3.1 完善创业板IPO审核制度 | 第55-56页 |
| 5.3.2 完善IPO信息披露制度 | 第56页 |
| 5.3.3 完善先行赔付制度 | 第56-57页 |
| 5.3.4 完善法律法规 | 第57页 |
| 5.4 完善监管手段 | 第57-60页 |
| 5.4.1 加大违法成本 | 第57-58页 |
| 5.4.2 加强对中小投资者的教育 | 第58页 |
| 5.4.3 加强地方政府的监管职能 | 第58页 |
| 5.4.4 建立多层次监管体系 | 第58-60页 |
| 第6章 结论 | 第60-61页 |
| 6.1 研究结论 | 第60页 |
| 6.2 论文不足及未来展望 | 第60-61页 |
| 参考文献 | 第61-64页 |
| 致谢 | 第64页 |