| 第1章 导论 | 第11-21页 |
| 1．1 问题的提出 | 第11-13页 |
| 1．2 本文研究的目的与意义 | 第13-15页 |
| 1．3 本文的研究思路和研究内容 | 第15-19页 |
| 1．4 本文的创新之处 | 第19-20页 |
| 1．5 本章小结 | 第20-21页 |
| 第2章 资产证券化的理论基础与文献综述 | 第21-42页 |
| 2．1 资产证券化的概念与特点 | 第21-25页 |
| 2．2 资产证券化的一般原理 | 第25-28页 |
| 2．3 资产证券化的主要风险 | 第28-30页 |
| 2．4 资产证券化相关文献综述 | 第30-41页 |
| 2．4．1 关于资产证券化的一般理论 | 第31-36页 |
| 2．4．2 资产证券化的风险和定价研究 | 第36-38页 |
| 2．4．3 国内资产证券化研究简述 | 第38-41页 |
| 2．5 本章小结 | 第41-42页 |
| 第3章 风险隔离的制度分析 | 第42-85页 |
| 3．1 风险隔离制度的基本内容 | 第42-50页 |
| 3．1．1 风险隔离制度的组织形态 | 第42-48页 |
| 3．1．2 风险隔离制度的运作方式 | 第48-50页 |
| 3．2 风险隔离的制度本质 | 第50-59页 |
| 3．2．1 制度经济学认为产权是一个权利束 | 第50-53页 |
| 3．2．2 风险隔离是对证券化资产的产权权利束的系统性隔离 | 第53-59页 |
| 3．3 真实销售确认：系统性隔离的审查 | 第59-83页 |
| 3．3．1 系统性隔离的审查：法律的角度 | 第59-67页 |
| 3．3．2 系统性隔离的审查：会计的角度 | 第67-82页 |
| 3．3．3 系统性隔离的两种审查方法的关系 | 第82-83页 |
| 3．4 本章小结 | 第83-85页 |
| 第4章 风险隔离制度的风险及其防范 | 第85-128页 |
| 4．1 从制度经济学看风险隔离制度的风险 | 第85-91页 |
| 4．2 可撤销交易风险 | 第91-94页 |
| 4．3 重新定性风险 | 第94-97页 |
| 4．4 实体合并风险 | 第97-113页 |
| 4．4．1 实体合并风险的概念 | 第97-98页 |
| 4．4．2 法律视角下的实体合并 | 第98-104页 |
| 4．4．3 会计视角下的实体合并 | 第104-109页 |
| 4．4．4 法律视角与会计视角的比较分析 | 第109-110页 |
| 4．4．5 资产证券化实体合并风险的防范 | 第110-113页 |
| 4．5 混合风险和SPV破产风险 | 第113-118页 |
| 4．5．1 混合风险 | 第113-114页 |
| 4．5．2 SPV破产的风险 | 第114-118页 |
| 4．6 风险隔离制度的风险的一般防范机制 | 第118-127页 |
| 4．7 本章小结 | 第127-128页 |
| 第5章 现金流管理与风险分配 | 第128-164页 |
| 5．1 现金流的聚集机制与信用制度风险 | 第128-136页 |
| 5．1．1 资产池的制度功能与资产要求 | 第128-131页 |
| 5．1．2 资产池形成与演变中的信用制度风险 | 第131-136页 |
| 5．2 现金流的分割机制与风险分配 | 第136-143页 |
| 5．3 资产支持证券结构的最优化设计 | 第143-144页 |
| 5．4 CDO的现金流管理与风险分配 | 第144-162页 |
| 5．4．1 CDO的交易结构 | 第144-145页 |
| 5．4．2 CDO的现金流结构 | 第145-155页 |
| 5．4．3 CDO的风险与收益 | 第155-162页 |
| 5．5 本章小结 | 第162-164页 |
| 第6章 提前偿付风险及其防范：兼论违约风险 | 第164-206页 |
| 6．1 提前偿付与违约行为的期权特征及其影响 | 第164-168页 |
| 6．1．1 提前偿付与违约行为的期权特征 | 第164-166页 |
| 6．1．2 提前偿付与违约行为的现金流分析 | 第166-167页 |
| 6．1．3 提前偿付与违约行为对资产证券化的影响 | 第167-168页 |
| 6．2 提前偿付行为的影响因素 | 第168-174页 |
| 6．2．1 现行市场抵押利率 | 第168-171页 |
| 6．2．2 基础抵押贷款的特征 | 第171-173页 |
| 6．2．3 经济活动的总体水平 | 第173-174页 |
| 6．2．4 季节性因素 | 第174页 |
| 6．2．5 其它因素 | 第174页 |
| 6．3 提前偿付与违约行为的数理模型及其比较分析 | 第174-200页 |
| 6．3．1 经验模型 | 第175-178页 |
| 6．3．2 理论模型 | 第178-185页 |
| 6．3．3 计量模型 | 第185-198页 |
| 6．3．4 三类模型的比较分析 | 第198-200页 |
| 6．4 提前偿付风险的防范机制 | 第200-204页 |
| 6．4．1 买权保护制度 | 第200-203页 |
| 6．4．2 风险定价模型 | 第203页 |
| 6．4．3 交易结构设计 | 第203-204页 |
| 6．5 本章小结 | 第204-206页 |
| 第7章 案例分析：安然事件与资产证券化的风险防范 | 第206-227页 |
| 7．1 安然事件的背景 | 第206-207页 |
| 7．2 用“系统性隔离审查法”审视安然事件 | 第207-226页 |
| 7．2．1 独立性审查 | 第208-216页 |
| 7．2．2 结构性审查 | 第216-218页 |
| 7．2．3 权利性审查 | 第218-219页 |
| 7．2．4 公开性审查 | 第219-222页 |
| 7．2．5 监管性审查 | 第222-226页 |
| 7．3 本章小结 | 第226-227页 |
| 第8章 研究结论与展望 | 第227-232页 |
| 参考文献 | 第232-243页 |
| 致谢 | 第243-245页 |
| 攻读学位期间的研究成果目录 | 第245页 |