| 0 前言 | 第1-9页 |
| 1 加强内部控制之原因 | 第9-14页 |
| 1．1 加强内部控制是银行自身的需要 | 第9-11页 |
| 1．1．1 频发的金融风险事件促使银行加强风险控制 | 第9-10页 |
| 1．1．2 激烈的竞争迫使银行加强内部风险控制 | 第10-11页 |
| 1．2 监管部门要求银行必须实行内部风险控制 | 第11-14页 |
| 1．2．1 日本的“金融大检查” | 第11-12页 |
| 1．2．2 加强金融机构内部风险控制的国际呼声 | 第12-14页 |
| 2 风险控制的目的和对象 | 第14-19页 |
| 2．1 风险控制的目的 | 第14-15页 |
| 2．1．1 什么是风险 | 第14页 |
| 2．1．2 什么是收益 | 第14-15页 |
| 2．1．3 股东附加价值 | 第15页 |
| 2．2 金融机构面临的风险 | 第15-16页 |
| 2．2．1 可避免的风险 | 第15页 |
| 2．2．2 可控制的风险 | 第15-16页 |
| 2．2．3 无法控制的风险 | 第16页 |
| 2．3 风险控制系统要控制的风险 | 第16-19页 |
| 2．3．1 信用风险 | 第17页 |
| 2．3．2 市场风险 | 第17页 |
| 2．3．3 流动性风险 | 第17-18页 |
| 2．3．4 管理风险 | 第18-19页 |
| 3 信用风险控制的现状 | 第19-31页 |
| 3．1 信用风险的预先评估 | 第19-23页 |
| 3．1．1 客户评级和交易评级 | 第19-22页 |
| 3．1．2 债务区分和自查 | 第22-23页 |
| 3．2 信用风险的后续管理 | 第23-27页 |
| 3．2．1 额度管理 | 第23-25页 |
| 3．2．2 日常监控 | 第25-27页 |
| 3．3 授权管理 | 第27-31页 |
| 3．3．1 总行内部的授权 | 第27-28页 |
| 3．3．2 总行和分行之间的授权 | 第28-29页 |
| 3．3．3 分行内部的授权 | 第29-31页 |
| 4 市场风险控制和流动性风险控制 | 第31-38页 |
| 4．1 市场风险控制 | 第31-34页 |
| 4．1．1 一对一的交易 | 第31-33页 |
| 4．1．2 BANK—to—BANK | 第33-34页 |
| 4．2 流动性风险控制 | 第34-38页 |
| 4．2．1 存款风险管理 | 第34-36页 |
| 4．2．2 资金调拨管理 | 第36-38页 |
| 5 管理风险的控制 | 第38-44页 |
| 5．1 日常操作风险 | 第38-41页 |
| 5．1．1 前后台分开 | 第38-39页 |
| 5．1．2 岗位制约 | 第39-40页 |
| 5．1．3 三重核算制 | 第40-41页 |
| 5．2 行政管理风险 | 第41-44页 |
| 5．2．1 合规性的控制 | 第41-42页 |
| 5．2．2 行员的培训 | 第42-44页 |
| 6 风险控制的效果分析 | 第44-52页 |
| 6．1 积极的影响 | 第44-47页 |
| 6．1．1 树立了全员风险防范意识 | 第44-45页 |
| 6．1．2 成功地控制了管理风险 | 第45-46页 |
| 6．1．3 银行与资本市场成功对接 | 第46-47页 |
| 6．2 存在的问题 | 第47-52页 |
| 6．2．1 控制过度的问题 | 第47-48页 |
| 6．2．2 效率的问题 | 第48-49页 |
| 6．2．3 分散风险的问题 | 第49-50页 |
| 6．2．4 内在脆弱性的问题 | 第50-52页 |
| 7 结论 | 第52-54页 |
| 参考文献 | 第54-56页 |
| 后记 | 第56页 |