LC公司电解槽工程内部审计问题研究
| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 绪论 | 第11-15页 |
| 0.1 研究背景 | 第11页 |
| 0.2 研究目的及意义 | 第11-12页 |
| 0.3 文献综述 | 第12-13页 |
| 0.4 研究框架 | 第13-15页 |
| 1 内部审计的相关理论概述 | 第15-18页 |
| 1.1 内部审计基本理论 | 第15页 |
| 1.2 工程项目审计基本理论 | 第15-16页 |
| 1.3 工程项目审计流程及阶段划分 | 第16-18页 |
| 2 电解槽工程内部审计现状 | 第18-22页 |
| 2.1 LC 公司概况 | 第18页 |
| 2.2 电解槽槽壳制作安装工程概述 | 第18-19页 |
| 2.3 电解槽工程内部审计工作概述 | 第19-22页 |
| 2.3.1 审计范围 | 第19页 |
| 2.3.2 审计重点及发现 | 第19-20页 |
| 2.3.3 后续审计 | 第20-22页 |
| 3 电解槽工程内部审计中存在的问题分析 | 第22-27页 |
| 3.1 审计人员问题 | 第22页 |
| 3.2 审计理念问题 | 第22-23页 |
| 3.3 审计方法问题 | 第23-24页 |
| 3.4 审计介入时点问题 | 第24-27页 |
| 4 电解槽工程内部审计存在问题的原因分析 | 第27-34页 |
| 4.1 缺乏健全完整的内部审计组织机构 | 第27-28页 |
| 4.2 缺少对工程质量风险管理的关注 | 第28-29页 |
| 4.3 缺少良好的工程内部审计基础 | 第29-31页 |
| 4.4 缺少完整的工程内部审计环节 | 第31-34页 |
| 5 完善电解槽工程内部审计相关问题对策 | 第34-40页 |
| 5.1 构建独立完整的内部审计组织机构 | 第34-35页 |
| 5.2 强化风险导向内部审计模式 | 第35-36页 |
| 5.3 编制内部审计方法工作手册 | 第36-37页 |
| 5.4 开展分阶段工程项目跟踪审计 | 第37-40页 |
| 结论 | 第40-41页 |
| 参考文献 | 第41-44页 |
| 致谢 | 第44-45页 |
