| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7-8页 |
| 1 引言 | 第12-17页 |
| 1.1 研究的背景与研究问题 | 第12-13页 |
| 1.2 研究现状与存在不足 | 第13页 |
| 1.3 研究思路与研究方法 | 第13-15页 |
| 1.4 研究意义与研究创新 | 第15-17页 |
| 2 文献综述 | 第17-24页 |
| 2.1 大股东掏空行为影响因素的研究 | 第17-20页 |
| 2.1.1 股权结构 | 第17-18页 |
| 2.1.2 内部控制 | 第18-19页 |
| 2.1.3 法律环境 | 第19-20页 |
| 2.1.4 其他 | 第20页 |
| 2.2 大股东掏空方式的研究 | 第20-22页 |
| 2.2.1 资金占用 | 第20-21页 |
| 2.2.2 对外担保 | 第21页 |
| 2.2.3 关联交易 | 第21-22页 |
| 2.2.4 其他 | 第22页 |
| 2.3 大股东掏空上市公司影响的研究 | 第22-23页 |
| 2.4 文献述评 | 第23-24页 |
| 3 大股东掏空问题的理论概述 | 第24-30页 |
| 3.1 相关概念的界定 | 第24-25页 |
| 3.1.1 大股东 | 第24页 |
| 3.1.2 掏空 | 第24-25页 |
| 3.1.3 外部治理 | 第25页 |
| 3.2 大股东掏空的主要手段 | 第25-27页 |
| 3.2.1 通过关联交易转移上市公司资产 | 第25-26页 |
| 3.2.2 利用上市公司为大股东的借款提供担保 | 第26页 |
| 3.2.3 占用上市公司资金 | 第26页 |
| 3.2.4 大股东减持 | 第26-27页 |
| 3.3 大股东掏空问题的理论基础 | 第27-30页 |
| 3.3.1 信息不对称理论 | 第27页 |
| 3.3.2 委托代理理论 | 第27-28页 |
| 3.3.3 控制权理论 | 第28-30页 |
| 4 贤成矿业掏空案例介绍 | 第30-42页 |
| 4.1 大股东掏空事件回顾 | 第30-31页 |
| 4.2 贤成矿业大股东掏空方式 | 第31-42页 |
| 4.2.1 大股东私自挪用定向募集资金 | 第31-34页 |
| 4.2.2 非经营性关联交易资金去向不明 | 第34页 |
| 4.2.3 违规担保 | 第34-36页 |
| 4.2.4 贱卖优质子公司 | 第36-39页 |
| 4.2.5 股东减持 | 第39-42页 |
| 5 贤成矿业掏空案例分析 | 第42-53页 |
| 5.1 内部治理机制已经失效 | 第42-44页 |
| 5.2 外部治理无法有效遏止 | 第44-53页 |
| 5.2.1 监督机构调查效率低下,权力划分不明 | 第44-46页 |
| 5.2.2 报道持续性差,媒体报道主动性低 | 第46-49页 |
| 5.2.3 无法控制掏空方,法律制度建设缺失 | 第49-50页 |
| 5.2.4 中介机构违规,监管处罚措施不到位 | 第50-53页 |
| 6 强化外部治理对“掏空”抑制作用的建议 | 第53-58页 |
| 6.1 建立“留置”制度,加强法律制度建设 | 第53-55页 |
| 6.2 强化底稿抽凭制度及公示,加强对中介机构的监管 | 第55-56页 |
| 6.3 提高处罚金额与量刑判决,提高大股东掏空行为的违规成本 | 第56页 |
| 6.4 建立金融媒体评级机制,鼓励媒体深入挖掘市场信息 | 第56-58页 |
| 7 研究结论与启示 | 第58-60页 |
| 7.1 研究结论 | 第58-59页 |
| 7.2 案例研究启示 | 第59页 |
| 7.3 本文的不足之处 | 第59-60页 |
| 参考文献 | 第60-64页 |
| 学位论文数据集 | 第64页 |
