| 中文摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-14页 |
| 1.1 论文研究意义及背景 | 第8-9页 |
| 1.2 国内外国库现金管理的主要模式 | 第9-12页 |
| 1.2.1 发达国家国库现金管理的基本做法 | 第9-10页 |
| 1.2.2 中央国库现金管理模式 | 第10-12页 |
| 1.3 研究方法及框架结构 | 第12-14页 |
| 第二章 地方国库现金管理概述 | 第14-27页 |
| 2.1 国库现金管理的概念、职能和作用 | 第14-17页 |
| 2.1.1 相关概念 | 第14-15页 |
| 2.1.2 国库现金管理的职能 | 第15-16页 |
| 2.1.3 国库现金管理的作用 | 第16-17页 |
| 2.2 开展地方国库现金管理的必要性 | 第17-22页 |
| 2.2.1 我国传统国库管理制度的特征和弊端 | 第17-19页 |
| 2.2.2 我国国库单一账户制度的确立和成效 | 第19-21页 |
| 2.2.3 开展地方国库现金管理是建立现代国库制度的必然选择 | 第21-22页 |
| 2.3 开展地方国库现金管理的可行性 | 第22-27页 |
| 2.3.1 分税制财政体制促进了地方财政收入的快速增长 | 第22-24页 |
| 2.3.2 国库单一账户改革实现了对财政资金的集中管理 | 第24-25页 |
| 2.3.3 现代化的金融市场和结算工具满足了资金运作的需要 | 第25-27页 |
| 第三章 Ⅹ市国库现金流量趋势及预测 | 第27-43页 |
| 3.1 地方国库现金流量趋势分析 | 第27-34页 |
| 3.1.1 国库现金流入情况分析 | 第28-30页 |
| 3.1.2 国库现金流出情况分析 | 第30-32页 |
| 3.1.3 国库单一账户结存额度变动情况分析 | 第32-33页 |
| 3.1.4 国库现金变动趋势分析 | 第33-34页 |
| 3.2 地方国库现金流量预测 | 第34-43页 |
| 3.2.1 国库现金流量收支要素 | 第35-38页 |
| 3.2.2 国库现金流量基础数据库的构建 | 第38-39页 |
| 3.2.3 通过国库现金流量表预测短期内国库现金变动情况 | 第39-43页 |
| 第四章 地方国库现金管理的实施方式 | 第43-52页 |
| 4.1 地方国库现金管理的实施原则 | 第43页 |
| 4.2 地方国库现金管理的运作方式 | 第43-47页 |
| 4.2.1 金融市场投资 | 第43-46页 |
| 4.2.2 提前归还政府债务 | 第46页 |
| 4.2.3 集中操作与分散操作 | 第46-47页 |
| 4.3 现阶段地方国库现金管理的具体操作 | 第47-52页 |
| 4.3.1 地方国库现金管理的主体 | 第47页 |
| 4.3.2 选择合理的国库现金运作方式 | 第47页 |
| 4.3.3 商业银行定期存款的具体操作 | 第47-52页 |
| 第五章 地方国库现金管理存在的问题及建议 | 第52-56页 |
| 5.1 地方国库现金管理中亟待解决的问题 | 第52-54页 |
| 5.2 完善地方国库现金管理的有关建议 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
