| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第15-22页 |
| 1.1 研究背景与选题意义 | 第15-16页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第15-16页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第16页 |
| 1.2 文献综述 | 第16-19页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第16-17页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第17-19页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第19页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第19-20页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第19-20页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第20页 |
| 1.4 本文的创新与不足 | 第20-22页 |
| 1.4.1 本文的创新之处 | 第20-21页 |
| 1.4.2 本文的不足 | 第21-22页 |
| 2 法院内部控制理论概述 | 第22-30页 |
| 2.1 行政单位内部控制概念与特点 | 第22-23页 |
| 2.2 法院业务特点 | 第23-24页 |
| 2.3 法院内部控制内容与方法 | 第24-25页 |
| 2.4 法院内部控制关键控制点 | 第25-30页 |
| 2.4.1 单位层面关键控制点 | 第25-26页 |
| 2.4.2 业务层面关键控制点 | 第26-30页 |
| 3 A法院内部控制案例分析 | 第30-44页 |
| 3.1 A法院基本情况 | 第30-31页 |
| 3.1.1 单位介绍 | 第30页 |
| 3.1.2 组织架构 | 第30-31页 |
| 3.2 A法院内部控制现状 | 第31-41页 |
| 3.2.1 单位层面内部控制现状 | 第31-34页 |
| 3.2.2 业务层面内部控制现状 | 第34-41页 |
| 3.3 A法院内部控制存在问题 | 第41-44页 |
| 3.3.1 单位层面存在的问题 | 第41-42页 |
| 3.3.2 预算控制存在的问题 | 第42页 |
| 3.3.3 收支业务存在的问题 | 第42-43页 |
| 3.3.4 政府采购控制存在的问题 | 第43页 |
| 3.3.5 固定资产控制存在的问题 | 第43-44页 |
| 4 完善A法院内部控制的建议 | 第44-50页 |
| 4.1 单位层面相关建议 | 第44-46页 |
| 4.1.1 加强风险评估管控机制,设立内部控制部门 | 第44-45页 |
| 4.1.2 加大人员内部控制及专业能力培训力度 | 第45-46页 |
| 4.2 业务层面相关建议 | 第46-50页 |
| 4.2.1 切实履行调研工作,关注单位实际需求 | 第46-47页 |
| 4.2.2 加强收支管理,明确支出范围 | 第47-48页 |
| 4.2.3 落实内控手册具体内容,强化流程控制监督 | 第48页 |
| 4.2.4 关注资产管理效率,切实“摸清家底” | 第48-50页 |
| 5 结论与展望 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-53页 |
| 致谢 | 第53页 |