企业整体上市模式和定价分析
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-12页 |
| 第一章 引言 | 第12-15页 |
| 一、选题背景与选题动机 | 第12页 |
| 二、本文研究的主要问题 | 第12-13页 |
| 三、本文基本内容与结构安排 | 第13-14页 |
| 四、本文创新点 | 第14-15页 |
| 第二章 整体上市有关理论综述 | 第15-24页 |
| 一、何谓整体上市 | 第15-16页 |
| 二、我国整体上市理论综述 | 第16-18页 |
| 三、整体上市优劣势分析 | 第18-21页 |
| （一） 企业边界理论 | 第18-19页 |
| （二） 整体上市的主要优点 | 第19-21页 |
| （三） 整体上市的弊端 | 第21页 |
| 四、我国集团公司整体上市条件 | 第21-24页 |
| （一） 股权分置改革 | 第21-22页 |
| （二） 企业自身条件 | 第22页 |
| （三） 国家政策支持 | 第22页 |
| （四） 企业合并会计政策 | 第22-23页 |
| （五） 其他条件 | 第23-24页 |
| 第三章 企业整体上市模式 | 第24-38页 |
| 一、现阶段的整体上市模式 | 第24页 |
| 二、定向增发模式 | 第24-29页 |
| （一） 定向增发模式概述 | 第24-25页 |
| （二） 定向增发模式优缺点分析 | 第25-28页 |
| （三） 定向增发模式适用性分析 | 第28-29页 |
| 三、换股IPO 模式 | 第29-35页 |
| （一） 换股IPO 模式概述 | 第29-30页 |
| （二） 换股IPO 模式优缺点分析 | 第30-34页 |
| （三） 换股IPO 模式适用性分析 | 第34-35页 |
| 四、换股吸收合并模式 | 第35-37页 |
| （一） 换股吸收合并模式概述 | 第35页 |
| （二） 换股吸收合并优劣势分析 | 第35-36页 |
| （三） 换股吸收合并模式适用性分析 | 第36-37页 |
| 五、方案时机的选择 | 第37-38页 |
| 第四章 定向增发模式的定价分析 | 第38-49页 |
| 一、定向增发模式定价分析 | 第38-41页 |
| （一） 政策规定 | 第38页 |
| （二） 各利益集团偏好 | 第38-40页 |
| （三） 定向增发定价的问题分析 | 第40-41页 |
| 二、案例例解 | 第41-49页 |
| （一） 案例背景 | 第41-42页 |
| （二） 方案评析 | 第42-46页 |
| （三） 案例意义及结论 | 第46-49页 |
| 第五章 换股模式的定价分析 | 第49-68页 |
| 一、换股定价前的资产评估 | 第49-52页 |
| （一） 贴现模式 | 第49-50页 |
| （二） 市场模式 | 第50页 |
| （三） 资产模式 | 第50-52页 |
| 二、换股模式换股比例的确定 | 第52-59页 |
| （一） L-G 模型的简要介绍 | 第52-53页 |
| （二） 换股比例区间的上下临界点的计算模型 | 第53-54页 |
| （三） 适用性及其改进 | 第54-59页 |
| 三、案例例解 | 第59-68页 |
| （一） 案例背景 | 第59-61页 |
| （二） 方案评析 | 第61-66页 |
| （三） 案例意义及结论 | 第66-68页 |
| 第六章 结束语 | 第68-70页 |
| 一、 本文研究结论 | 第68页 |
| 二、 建议 | 第68-69页 |
| 三、 需要进一步的研究问题 | 第69-70页 |
| 参考文献 | 第70-74页 |
| 后记 | 第74页 |
